财务业绩 - [截至2023年12月31日止年度，集团收入为1.5539亿港元，公司拥有人应占亏损为4118万港元，分别较去年减少20.1%和22.5%][8] - [2023财年公司收入约1.5539亿港元，较2022财年的1.9454亿港元减少约3915万港元或20.1%][18] - [2023财年香烟包装业务收入约1.5488亿港元，较2022财年的1.6758亿港元减少1270万港元或7.6%][19] - [2023财年环境治理业务收入约26万港元，较2022财年的2664万港元减少2638万港元或99.0%][19] - [2023财年公司整体毛利约3330万港元，2022财年为4706万港元，整体毛利率为21.4%，较2022财年的24.2%下降2.8%][21] - [2023财年公司分销成本约93万港元，较2022财年的约62万港元增加约50%][22] - [2023财年公司行政费用约4581万港元，2022财年为4919万港元，略微减少6.9%或约338万港元][23] - [2023财年金融及合约资产减值亏损净额约1786万港元，较2022财年的2841万港元减少约1055万港元][24] - [2023财年公司其他亏损净额约1156万港元，2022财年为2718万港元，主要因2023财年香港及中国证券市场状况不佳][25] - [2023财年公司融资收入净额约41万港元，2022财年为6万港元][26] - [2023财年公司录得本公司拥有人应占亏损约4118万港元，较2022财年的5311万港元减少约1193万港元或约22.5%][28] - [2023年12月31日集团资产净值为3.152亿港元，较2022财年的3.6126亿港元有所下降；营运资金盈余为1.7466亿港元，较2022财年的2.5471亿港元减少][32] - [2023财年经营活动所得现金净额为549.3万港元，较2022财年的5489.1万港元大幅减少；投资活动所用现金净额为3758.9万港元，较2022财年的9351.8万港元有所减少][34] - [2023年12月31日集团借贷约为2262万港元，较2022年12月31日的2239万港元略有增加，年利率为3.70%至4.00%][35] - [2023年12月31日集团资产负债比率为4.44%，2022年12月31日因现金盈余净额未呈列该比率][36] - [2023年集团资本开支总额约为1520万港元，较2022财年的6947万港元大幅减少；2023年12月31日资本承担约为431万港元，较2022年12月31日的442万港元略有减少][39] 业务运营 - [集团烟草包装材料供应业务受市场需求疲软影响，公司采取管理策略优化等措施应对][9] - [集团继续参与惠州地区水环境整治专案，包括排水管建设与河道生态管养][11] - [2024年香烟包装业务及环境治理业务竞争仍激烈，公司将巩固传统业务，探索环保相关新业务][44] - [香烟包装业务是主要收入来源，公司将加强与现有客户关系，寻求新客户扩大市场份额][45] - [公司将投入更多资源物色新污水治理项目，探索生态修复项目发展机会，扩大收入来源和市场份额][46] 财务风险 - [公司业绩下滑，全年净利润同比下降，原因包括收入减少、市场竞争加剧、原料价格上涨][11] - [地方政府财政支付能力减弱，审批和支付程序延缓，公司应收账款回收慢，资金周转困难加剧][13] 未来规划 - [2024年公司将秉承稳健经营和创造客户价值原则，在主营行业稳扎稳打][14] 股权交易 - [2023年11月17日完成出售间接全资附属公司盛世恒瑞广东科技有限公司48%股权，总名义代价为人民币3元][42][43] 员工情况 - [2023年底公司在中国及香港全职雇员288名，2022年底为295名][47] - [2023财年雇员薪酬总额为3799万港元，2022财年为4316万港元][47] - [2023年12月31日，汕头信达全职员工218名，较2022年的214名有所增加；弘东治理全职员工60名，较2022年的64名有所减少][189][190] - [汕头信达员工年龄分布中，36 - 45岁占比38.07%最多；弘东治理员工年龄分布中，26 - 35岁占比50.00%最多][189][190] - [汕头信达男性员工占比69.27%；弘东治理男性员工占比81.67%][189][190] - [本年度，汕头信达离职员工8名，较2022年的17名减少；弘东治理离职员工11名，较2022年的29名减少][190] - [汕头信达离职员工中，26 - 35岁占比37.50%最多；弘东治理离职员工中，36 - 45岁占比81.82%最多][190] - [2023年汕头信达为员工提供665人次培训，总时长76小时，2022年为596人次，总时长30小时][200] - [2023年汕头信达高级管理层男性受训百分比0.45，平均受训4.0小时，2022年百分比0.51，平均8.2小时][200] - [2023年汕头信达高级管理层女性受训百分比63.76，平均受训2.1小时，2022年百分比71.00，平均5.8小时][200] - [2023年汕头信达中级管理层男性受训百分比33.23，平均受训2.0小时，2022年百分比34.00，平均10.5小时][200] - [2023年汕头信达中级管理层女性受训百分比36.24，平均受训2.09小时，2022年百分比29.00，平均6.2小时][200] - [2023年汕头信达其他员工受训百分比66.32，平均受训2.14小时，2022年百分比65.49，平均2.07小时][200] 董事信息 - [执行董事郑毅生63岁，在包装材料行业有超20年经验][49] - [执行董事郑敏生60岁，在包装材料行业有超20年经验][49] - [非执行董事郝吉明77岁，是中国工程院院士及美国国家工程院外籍院士][50] - [独立非执行董事刘国雄77岁，在财务会计等领域经验广泛][51] - [独立非执行董事霍宝田64岁，有超20年律师业务经验][51] - [独立非执行董事蔡肖文51岁，为宜华集团副总裁及风险控制董事][52] - [董事之间，执行董事郑敏生是主席兼行政总裁郑毅生的胞弟，其他成员无重大相关关系][84] 公司治理 - [公司核心企业文化价值观为“诚信、和谐、卓越”，致力于提供卓越产品品质和优质服务][55] - [公司采纳并应用企业管治守则的守则条文原则，定期检讨企业管治常规][56] - [公司未遵守企业管治守则中主席与行政总裁角色应区分的规定，郑毅生先生兼任董事会主席及集团行政总裁][57][58] - [本年度董事会仅举行两次定期会议检讨及讨论年度和中期业绩，认为无需举行季度会议，另举行三次会议讨论特定事项][58] - [公司管理层未按规定向董事会全体成员提交每月报告，因全体执行董事参与日常运作知悉公司情况，会在定期会议前提供更新资料][58] - [董事会现由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，本年度一直遵守上市规则相关条款][59] - [董事会负责领导、监控公司及集团业务、策略性决定及表现，就重要事项决策，日常管理授权高级行政人员负责][61] - [全体董事可全面及时获取相关资料及专业顾问意见，确保公司遵守程序及规则][62] - [公司已建立确保董事会获得独立意见和建议的机制，并每年检讨][63] - [公司安排了适当责任保险，保障董事及高级管理层因公司活动产生的责任，保障范围每年检讨][64] - [集团主席兼行政总裁郑毅生负责制定整体业务策略及管理，副总经理郑敏生负责管理业务运作][65] - [公司采纳了董事会成员多元化政策，考虑多项因素实现多元化][68] - [提名委员会按多因素制定可计量目标实现董事会成员多元化，并会不时检讨政策][70] - [公司采纳提名政策，列明新委任及重新委任董事的甄选标准、过程及程序][72] - [退任董事符合资格并愿连任，董事会合适时会建议其在股东大会膺选连任；股东提名他人参选董事需按规定提交资料][82][83] - [本年度董事会举行五次会议和一次股东大会，各董事在董事会会议和股东大会有不同出席率，如郑毅生先生董事会会议出席率100%、股东大会出席率100%，郝吉明先生董事会会议出席率100%、股东大会出席率100%等][89][90] - [审计委员会本年度举行两次会议，审查全年和中期业绩、风险管理及内部监控制度等，成员出席率均为100%][93][95] - [薪酬委员会本年度举行一次会议审查董事及高级管理人员薪酬待遇，成员出席率均为100%][95][96] - [提名委员会本年度举行一次会议，检讨董事会架构等，提名郑毅生先生及蔡肖文先生重选连任，成员出席率均为100%][98][99] - [公司董事通常任期不超三年，三分之一任期最长董事需在每年股东大会轮值告退但可重选连任][86] - [全体董事需参与持续专业发展课程，本年度部分董事阅读业务相关规则变更资料及更新][87][88] - [董事会将职责分派给审计、薪酬、提名和企业管治四个委员会，各委员会有书面职权范围可在公司网站查阅][90] - [审计委员会由刘国雄、霍宝田、蔡肖文担任成员，负责审阅财务报表等工作][91][92] - [薪酬委员会由刘国雄、霍宝田、蔡肖文担任成员，负责提供薪酬政策和待遇推荐意见][95] - [提名委员会由郑毅生、刘国雄、霍宝田担任成员，负责识别董事人选等工作][96][97] - [企业管治委员会本年度举行一次会议，检讨多项事宜][102] - [企业管治委员会成员出席率均为100%][103] - [董事确认本年度一直遵守证券交易标准守则][104] - [公司将在2024年12月31日前委任一名合适的女性董事，目标是在董事会及高级管理层中实现并维持不少于10%的女性成员][69] - [2023年12月31日，集团所有员工（包括高级管理层）的性别比例约为70%（男性）对约30%（女性）][69] 审计与股息 - [罗兵咸永道会计师事务所本年度审计服务酬金为1701千港元，其他服务酬金为133千港元][106] - [公司将按不低于年度综合可供分派纯利35%派付股息，目前无意改变政策][111] 公司规章 - [本年度公司的章程文件无变动][112] 公司秘书变动 - [余永祥先生于2023年10月10日退休，黎智峰先生同日获委任为公司秘书][114] 股东沟通 - [公司通过企业通讯与股东保持正式沟通，鼓励股东参与股东大会][115] - [公司采用股東通訊政策，让股东获取信息并积极沟通][116] - [公司建立多种与股东沟通渠道，包括回答查询、提供通讯、网站登载资料、安排股东大会等，本年度股东通讯政策被认为有效充分][117] - [持有不少于10%公司缴足股本且附带股东大会投票权的股东，可书面要求召开特别股东大会][118] 环境、社会及管治报告 - [环境、社会及管治报告遵照上市规则附录C2《环境、社会及管治报告指引》编制，数据为集团内部统计分析结果，统计方法和关键绩效指标与去年一致][123] - [报告范围涵盖占集团绝大部分收益的两家全资附属公司，分别从事香烟包装和环境治理业务][124] 持份者沟通 - [集团持续与股东、客户、员工等持份者建立多元化沟通管道，保障其权益][125] - [股东期望有效管理运作、良好财务管理等，通过股东大会等方式沟通][126] - [员工期望稳定工作周期、有竞争力薪酬等，通过员工代表大会等沟通][126] - [客户期望优质产品服务、明确服务标准等，通过签订协议等沟通][127] - [政府与监管部门期望公司遵守法律法规、配合检查等，公司积极配合][127] 环境排放与目标 - [集团污水排放遵守国家《污水综合排放标准GB8978 - 1996》及广东省地方标准《水污染物排放标准DB44/26》][128] - [汕頭信達2023年廢氣排放中，揮發性有機物協力廠商檢驗數值為11.4微克╱立方米，苯為0.52微克╱立方米，甲苯與二甲苯為0.055微克╱立方米，均在法定標準範圍內][136] - [2023年汕頭信達二氧化碳排放總計1.00噸，弘東治理無排放，2022年汕頭信達為28.00噸，弘東治理無排放][138] - [2023年液化燃油氣二氧化碳排放總計3,231.88噸，電力為67.41噸，汽油為29.46噸，柴油為3,329.75噸；2022年分別為5,152.34噸、52.73噸、25.17噸、5,258.24噸][138] - [2023年因汕頭信達業務量減少及配電房修繕等，能源消耗整體較去年下降約8.5%，弘東治理能耗下降較大，車輛耗油量增加，本年度二氧化碳排放量達到去年設定下降1%的目標值][139] - [2023年氮氧化物排放總計0.6342噸，其中汕頭信達0.2258噸，弘東治理0.4084噸；2022年總計0.4873噸，汕頭信達0.2008噸，弘東治理0.2865噸][140] - [2023年硫氧化物排放總計0.0089噸，其中汕頭信達0.0032噸，弘東治理0.0057噸；2022年總計0.0068噸，汕頭信達0.0028噸，弘東治理0.0040噸][142] - [汕頭信達生產中無廢水產