财务数据关键指标变化 - 公司2023年收益为2.78286亿元，较2022年的2.62153亿元上升6.2%[13] - 公司2023年毛利为3700.6万元，较2022年的8359.3万元减少55.7%[14] - 公司2022年毛利率为31.9%，2023年降至13.3%[14] - 销售开支从2022年的734.9万元增加13.3%至2023年的832.4万元[17] - 行政开支从2022年的2091.4万元减少27.4%至2023年的1518.2万元[18] - 所得税开支从2022年的1360.3万元减少38.1%至2023年的842.3万元[19] - 公司拥有人应占溢利从2022年的3132.1万元减少85.6%至2023年的450.7万元[20] - 2023年末集团总资产为12.01801亿元，包括受限银行存款、银行结余及现金1.70401亿元，由总权益3.97467亿元及总负债8.04334亿元拨资[22] - 2023年末集团流动比率为2.93倍（2022年末为2.45倍），有抵押银行借款为3600万元（2022年末相同），资产负债率维持于19.7%（2022年末相同）[23] - 2023年末集团在中国约有39名全职雇员（不包括董事），2023年总员工成本为801.3万元（2022年为948.4万元）[25] - 2023年向集团五大客户销售占年内总销售约2.2%，最大客户销售占约0.5%；向五大供应商采购占年内总采购约84.1%，最大供应商采购占约68.2%[39] - 2023年末公司可供分派储备为4.74713亿元[34] - 2023年末集团质押约1.35787亿元的发展物业作为银行借款抵押[41] - 2023年12月31日，佘德聪受控法团权益持有普通股1,517,896,394股，占股本26.00%[50] - 2023年12月31日，蔡建四受控法团权益持有普通股1,780,596,394股，占股本30.5%[50] - 2023年12月31日，Fame Build实益拥有普通股1,517,896,394股，占股本26.00%[57] - 2023年12月31日，Talent Connect实益拥有普通股1,780,596,394股，占股本30.50%[57] - 2023年销售物业收益为278,286千元人民币，2022年为262,153千元人民币[183] - 2023年毛利为37,006千元人民币，2022年为83,593千元人民币[183] - 2023年除税前溢利为16,013千元人民币，2022年为45,829千元人民币[183] - 2023年年内溢利为7,590千元人民币，2022年为32,226千元人民币[183] - 2023年每股基本及摊薄盈利为0.08分人民币，2022年为0.54分人民币[184] - 2023年非流动资产为91,972千元人民币，2022年为101,673千元人民币[185] - 2023年流动资产为1,106,964千元人民币，2022年为1,253,889千元人民币[185] - 2023年流动负债为378,523千元人民币，2022年为512,531千元人民币[185] - 2023年资产净值为804,334千元人民币，2022年为796,637千元人民币[186] - 2023年本公司拥有人应占权益为788,061千元人民币，2022年为783,334千元人民币[186] - 反向资产收购产生视作上市开支，股权代价公平值为6.21746亿港元（相当于人民币5.42101亿元），代价股份金额为2043.3万港元（相当于人民币1781.6万元）[190] - 厚德企业收购恒德（石狮）全部缴足股本，代价为现金人民币1000万元，交易导致集团权益摊薄人民币580.1万元[191] - 2023年除税前溢利为人民币1.6013亿元，2022年为人民币4.5829亿元[193] - 2023年经营活动所得现金净额为人民币1.2161亿元，2022年为人民币 - 12.9956亿元[193] - 2023年投资活动所得现金净额为人民币9520万元，2022年为人民币1.0929亿元[193] - 2023年融资活动所用现金净额为人民币 - 1943万元，2022年为人民币2.1006亿元[194] - 2023年现金及现金等价物增加净额为人民币1.9738亿元，2022年为人民币 - 9.8021亿元[194] - 2023年末现金及现金等价物为人民币15.3161亿元，2022年末为人民币13.3203亿元[194] 物业项目业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司物业发展项目总地盘面积349千平方米，总建筑面积1107千平方米[9] - 2023年公司开始交付息县康桥学苑及武冈康桥学苑项目新落成住宅物业[6] - 公司在福建泉州、江苏扬州、河南信阳、湖南武冈等地有多个物业项目，权益百分比多为80%或98.4%[9] - 公司2023年专注开发中国四个住宅及商业物业项目[6] - 2022年公司待售物业撇减约503.5万元，2023年无此调整[15] - 2023年12月31日，集团投资物业按公平值人民币87,065,000元列账[161] - 截至2023年12月31日止年度，投资物业公平值变动为收益人民币108,000元[161] - 集团所有投资物业根据独立合资格专业估值师估值，采用公平值模型计量[162] - 零售店物业及幼儿园物业估值根据收入法厘定[163] - 核数师发现投资物业的估值有可得证据支持[163] - 2023年12月31日，集团拥有账面价值总计为人民币8.80792亿元的待发展/发展中/待售物业，包括持作出售物业人民币2.53274亿元、发展中物业人民币3.36184亿元及已竣工物业人民币2.91334亿元[166] 公司战略与理念 - 公司将坚持审慎管理方法，平衡增长、效率及风险[8] - 公司致力于为客户开发高品质物业及生活社区，以客户为中心创新产品功能[8] 公司治理与合规 - 吴志松及马世钦先生将在应届股东周年大会退任并拟重选连任[44] - 佘德聪先生不再担任部分社会职务[45] - 拟重选连任董事无不可一年内由公司终止且无需赔偿的服务合约[46] - 公司于2024年3月18日获蔡建四等确认截至2023年12月31日遵守不竞争契据[58] - 独立非执行董事信纳截至2023年12月31日不竞争契据已获恪守[59] - 截至2023年12月31日止年度，公司无须根据上市规则第14A章披露的关连交易，集团订立的关联方交易构成悉數豁免关连交易或持续关连交易[60] - 截至2023年12月31日止年度内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[63] - 公司将在应届股东周年大会提呈决议案续聘国卫会计师事务所有限公司为核数师，国卫将在该大会退任[72] - 董事会现包括6名董事，3名为执行董事，3名为独立非执行董事[77] - 董事会将在2024年12月31日前任命一名女性董事会成员以实现性别多样性[82] - 截至2023年12月31日，员工（包括集团高级管理层）男女比例为1.29：1[83] - 据董事所知，公司于截至2023年12月31日止年度已遵守企业管治守则所载之守则条文[75] - 据董事所知，集团于截至2023年12月31日止年度已遵守对集团有重大影响的所有相关法律及法规[66] - 公司证券在年报日期有充分公众持股量[61] - 公司章程细则或开曼群岛法例无有关优先购股权的条文[62] - 截至2023年12月31日，董事会符合上市规则，至少三名独立非执行董事至少占董事会三分之一，且至少一名有合适会计或相关财务管理专业资质[85] - 2023年，董事会召开四次会议，主席与独立非执行董事举行一次会议，审核委员会与核数师举行三次会议[90] - 定期董事会会议通知至少提前14天送达董事，会议议程及文件至少提前三天寄予董事[91] - 根据章程细则，填补临时空缺获委任董事任期至下次股东大会，增加成员获委任董事任期至下届股东周年大会，各股东周年大会三分之一董事轮值退任，董事任期不超三年[96] - 公司2023年全年采纳标准守则作为董事买卖公司证券行为守则，全体董事确认遵守[97] - 可能管有内幕消息的雇员不得于禁售期买卖公司股份[98] - 集团为董事及管理人员购买合适责任保险[99] - 2023年，全体董事接受了关于上市公司董事角色、职务及职责的培训，包括阅读材料和参加简介会[101] - 董事会负责制订集团整体策略方向及监管表现，授权高级管理层处理日常运营，授权审核、薪酬及提名委员会执行不同职责[87] - 主席与行政总裁职位2023年分别由佘德聪先生及蔡建四先生担任，确保职责明确区分[88] - 公司拥有惠安中总98.4%权益，2019 - 2022年因挪用行为净亏损约2498万元人民币[112] - 截至2023年12月31日止年度，法定审核服务已付/应付酬金为905千元人民币，非审核服务为290千元人民币[116] - 董事认为集团拥有充足资源可于可见将来继续经营，编制财报采用持续经营基准恰当[105] - 集团采用三级风险管理方法识别、评估、减轻和处理风险[108] - 截至2023年12月31日止年度，董事会委聘内部监控顾问对风险管理及内部监控系统进行年度审阅[109] - 公司制定《内幕消息政策》确保内幕消息及时、公平披露[113] - 公司制定举报政策及程序，保护举报人不受报复且资料保密[114] - 集团反贪污政策规定员工行为准则，设邮箱报告违规或欺诈活动[115] - 截至2023年12月31日止年度，董事会下设提名、薪酬及审核委员会[117] - 罗申美独立审查报告于2023年3月28日提交董事会并获接纳[112] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行1次会议，工作包括就重选董事提建议、评估独立董事独立性、审阅董事会结构等[121][122] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，工作包括审阅执行董事、独立董事及集团管理层现行薪酬政策及架构[127][128] - 五名最高薪酬人士为集团高级管理层，2023年度各自薪酬在100万港元以内，其中三名是公司董事[131] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行4次会议，工作包括审阅集团年度及中期业绩公告、与核数师会面等[134][135] - 公司秘书黄健德在2023年度接受不少于15个小时相关专业培训[140] - 提名委员会主席由董事会主席担任，独立非执行董事占多数[124] - 薪酬委员会主席由独立非执行董事担任，独立非执行董事占多数[131] - 审核委员会由张森泉担任主席，包括全体独立非执行董事，成员非现有核数师前合伙人[137] - 2023年度审核委员会及董事就外部核数师挑选举、委任、辞任或罢免事宜无意见分歧[138] - 审核委员会与管理层审阅公司2023年度综合财务报表，包括会计原则及常规[139] - 截至2023年12月31日，公司宪章文件除采用新组织章程大纲及细则外无重大变动[146] - 持有公司实缴股本（附有于公司股东大会投票权利）不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后两个月内举行[145] - 2023年度全体董事均出席6月8日在香港举行的股东周年大会[146] - 股东可通过公司网站www.jiande - intl.com查阅集团资料，也可通过电邮ir@jiande - itl.com或邮寄书面查询至公司主要办事处提交查询[142] - 公司股东大会为股东与董事会交流意见提供平台，全体董事应出席股东大会回应股东查询，外部核数师应邀出席股东周年大会[143] - 公司确认有效沟通可增加透明度及提升向股东的问责性，通过刊发通告、公告等向股东提供资料[142] 董事信息 - 佘德聪67岁，2016年10月25日被任命为公司执行董事及主席，曾于2019年11月22日至2021年12月16日出任公司行政总裁[147] - 蔡建四54岁，于2016年10月25日至2019年11月22日担任公司执行董事兼行政总裁，2021年12月16日再次加入公司任执行董事[149] - 吴志松55岁，2016年10月25日被任命为公司执行董事，自2011年12月起担任福建建德集团有限公司财务总监[150] - 马世钦60岁，2016年10月25日被任命为公司独立非执行董事，1997年9月在香港取得执业律师资格[152] - 张森泉47岁，2016年10月25日被任命为公司独立非执行董事，有逾十年会计及审计专业经验[153] - 杨权53岁，2016年10月25日被任命为公司独立非执行董事，在厦门大学担任过助理教授、副教授和教授[154] 审计相关 - 核数师认为公司综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实反映公司财务状况、表现和现金流量[1