公司基本信息 - 公司股份代号为8082[4] - 公司电话为+852 2977 8082和+852 3150 8092，传真为+852 3150 8092，电邮为ir@8082.com.hk，网站为www.8082.com.hk[4] - 公司执行董事长为唐才智先生，行政总裁为钟楚霖先生[4] - 公司核数师为中汇安达会计师事务所有限公司[4] - 公司为主要从事媒体娱乐业务的投资控股公司，在香港、澳门、台湾、中国及马来西亚提供电影制作、筹办演唱会及娱乐活动，还从事殡葬服务[66] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年营业额增加约525.27%至2.2358亿港元（2022年：3576万港元）[5] - 公司2023年录得年内亏损约3162万港元（2022年：年内亏损约6259万港元）[5] - 公司2023年公司拥有人应占亏损为约3161万港元（2022年：约5845万港元）[5] - 2023年12月31日，公司拥有人应占集团权益为约2901万港元（2022年：约6254万港元）[5] - 2023年每股资产净值为0.015港元（2022年：0.030港元）[5] - 2023年集团总收入约2.23583亿港元，较去年同期约3575.8万港元增加525.27%[9] - 2023年销售、营销及分销开支约616.2万港元，较去年同期约941.9万港元减少34.58%[9] - 2023年一般及行政开支约6732.7万港元，较去年同期约5925.2万港元增加13.63%[10] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约3330.8万港元，2022年12月31日约4749万港元[10] - 2023年12月31日，集团总资产约1.50288亿港元，2022年12月31日约1.43684亿港元[10] - 2023年12月31日，集团资产负债率为409.76%，2022年12月31日为133.76%[10] - 2023年12月31日，集团从公司一名前主要股东及独立第三方借入贷款，未偿还本金分别为3500万港元及3000万港元，年利率分别为3.5%及5.2%[11] - 2021年供股所得款项净额约1.164亿港元[12] - 2023年12月31日，集团雇员91名，2022年12月31日为89名[14] - 截至2023年12月31日，集团无抵押资产和重大或然负债[15] - 2023年审核服务酬金为1100千港元，较2022年的2800千港元减少；非审核服务酬金总计120千港元，2022年为250千港元[34] - 截至2023年12月31日，薪酬100万港元或以上的高级管理层成员有3人[35] - 2023财年集团总资源用量为330,889单位，人均3,636.14单位；2022财年总资源用量为319,902.0单位，人均3,594.4单位[86] - 2023财年电力用量未给出总计，2022财年为1,440.0千个千瓦，人均16.2单位；2023财年柴油用量55,447公升，人均609.31公升，2022财年为73,500.0公升，人均825.8公升；2023财年汽油用量868.25公升，人均9.54公升，2022财年为1,734.5公升，人均19.5公升[86] - 2023财年和2022财年水用量均为1,550立方米，2023财年人均17.03立方米，2022财年人均17.4立方米[86] - 董事不建議派付2023年度股息（2022年12月31日：無）[161] - 截至2023年12月31日，公司已发行股份详情载于综合财务报表附注[164] - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[165] - 2023年12月31日，公司无可供分派的保留溢利[166] - 截至2023年12月31日止年度，集团五大客户总销售额占比少于30%，五大供应商总采购额占比少于30%[184] - 截至2023年12月31日止三个财政年度，合作框架协议项下交易年度上限均为15,000,000港元[185] - 截至2023年12月31日止年度，永聲工程及/或永聲製作根据合作框架协议收取的人力资源总交易金额为零[186] - 截至2023年12月31日、2024年12月31日及2025年12月31日止三个财政年度，服务总协议项下交易年度上限分别为3,000,000港元、15,000,000港元及15,000,000港元[191] - 截至2023年12月31日年度，来自ISAL的服务收入交易总额为1,080,000港元[192] - 截至2023年12月31日，公司无订立及存续的股票挂钩协议[199] - 报告日期，公司维持GEM上市规则所容许的较低公众持股量[199] - 截至2023年12月31日止年度，集团慈善及其他捐款约34,000港元，2022年为41,000港元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年媒体及娱乐业务总收入约2029.89万港元，较去年同期约160.7万港元增加1163.15%[9] - 2023年媒体及娱乐业务总收入约2.02989亿港元，较去年同期约1607万港元增加1163.15%[161] - 2023年公司举办8场演唱会（2022年：2场），投资42场演唱会（2022年：18场），投资2场戏剧（2022年：1场）[161] - 2023年火化、殯儀及相關業務總收入（包括已確認相關政府補助）約2059.4萬港元，較去年同期約1968.8萬港元輕微上升4.60%[162] 公司业务活动 - 2024年初公司已参与多场演出，包括郑中基世界巡回演唱会等[6] 公司治理结构 - 公司董事会有两名执行董事和三名独立非执行董事，符合上市规则规定[19] - 公司将在2024年12月31日或之前委任一名不同性别的董事[19] - 公司已制定董事证券交易书面指引，2023年度董事全面遵守规定[19] - 2023年公司遵守上市规则附录所载企业管治守则所有适用条文[18] - 2023年董事会辖下设有审核、薪酬、提名及管理四个委员会，7月10日解散管理委员会[21][22] - 审核委员会成员为三名独立非执行董事，职责包括检讨风险管理框架等[24] - 2023年审核委员会进行多项工作，包括检讨风险管理系统、财务报表等[25] - 主席负责领导董事会，行政总裁负责管理集团业务，职责清晰[19] - 公司知悉董事会性别单一问题，将检讨董事会结构及组成[19] - 提名、薪酬委员会成员均为三名独立非执行董事，管理委员会成员为两名执行董事，董事会已在2023年7月10日决议解散管理委员会[26][27][28][33] - 董事会定期现场会议，所有定期董事会会议通告提前不少于14日交予全体董事，会议文件提前至少3日寄发[30] - 执行董事钟楚霖、唐才智董事会会议出席次数为9/10，独立非执行董事叶伟雄、陈伟民、萧喜临董事会会议出席次数分别为9/10、10/10、10/10[33] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等，2023年进行了董事会成员多元化检讨等工作[26] - 薪酬委员会主要职责是就董事及高管薪酬政策等提建议，2023年检讨及批准了与表现挂钩的薪酬等[27] - 管理委员会主要职责是管理股份奖励计划等，2023年监察了该计划运作并确保授予程序合规[28] - 独立非执行董事初步任期一年，可按年续约，获委任后须在股东周年大会上轮席退任并由股东重选，其后至少每三年轮席退任一次[38] - 自上一次选举或重选以来任期最长的三分之一的董事须在股东周年大会上轮席退任，所有退任董事均符合资格重选[39] - 公司计划在2024年12月31日前符合联交所董事会多元化新规定，考虑修订政策并任命至少一名不同性别的董事[40] 员工相关情况 - 2023财年公司按年龄组划分，30岁或以下24人、31 - 40岁21人、41 - 50岁29人、51岁或以上17人；按性别划分，男性57人、女性34人[103] - 2023财年公司按职位类型划分，一般员工18人、营运员工50人、管理人员23人；按雇佣类型划分，全职88人、兼职3人，总计91人[103] - 2023财年公司按地理位置划分，中国40人、香港49人、台湾2人，总计91人[103] - 2023财年不同年龄组雇员流失率分别为：30岁或以下29.17%、31 - 40岁19.05%、41 - 50岁27.59%、51岁或以上47.06%，总计29.67%[108] - 2023财年不同性别雇员流失率分别为：男性26.32%、女性35.29%，总计29.67%[108] - 2023财年不同地域雇员流失率分别为：中国15%、香港40.82%、台湾50%[108] - 过去三年公司录得零因公死亡事故，2023财年工伤记录为零，损失工作日数为零[120] - 公司每季度至少提供一次与职业健康安全相关的培训[118] - 公司制定《应对新型冠状病毒感染肺炎应急预案》，并进行处理感染COVID - 19遗体的演练[121] - 公司人力部门负责定期检讨和更新人才管理指引及文件[105] - 公司根据《考核管理制度》定期审查薪酬及调整工资[107] - 公司制定内部政策促进平等机会，打击工作场合的歧视等情况[110] - 2023财年公司有49名雇员接受了总共2561小时的培训，受训雇员百分比为53.85%[124] - 2023财年男性受训雇员34人，占比59.65%；女性受训雇员15人，占比44.12%[124] - 2023财年一般员工受训7人，占比38.89%；营运员工受训27人，占比54%；管理人员受训15人，占比65.22%[124] - 2023财年男性雇员总受训时数1853小时，平均20.82小时；女性雇员总受训时数708小时，平均32.51小时[124] - 2023财年一般员工总受训时数336小时，平均18.67小时；营运员工总受训时数1138小时，平均22.76小时；管理人员总受训时数1087小时，平均47.26小时[124] 环境、社会及管治（ESG）相关 - 公司遵守港交所颁布的《环境、社会及管治报告指引》要求，呈现截至2023年12月31日止年度的环境、社会及管治报告[66] - ESG工作小组由高级管理层及工作人员组成，还聘请第三方顾问协助，负责监督ESG相关议题等工作[68] - 报告界限定义为公司主要业务分部，包括在香港及中国经营媒体及娱乐业务以及火化及殡葬服务业务[68] - 2023财年公司采用重要性评估收集内外部持份者对可持续发展的意见[69] - 一系列明确的关键绩效指标用于量化展示对环境及社会影响，报告列出计算方法等[70] - 环境、社会及管治报告采用的统计方法与上一年基本一致，如有影响比较的变化会在相应章节说明[72] - 2023财年废气排放中硫氧化物为562.5千克、氮氧化物为159.5千克、颗粒物为347.9千克[79] - 2023财年温室气体排放中范围1（直接排放）为162.4吨二氧化碳当量、范围2（能源间接排放）为512.3吨二氧化碳当量[79] - 2023财年无害废物中固体废物为0.224吨、回收废物为1.363吨[79] - 公司以2023财年为基准年，目标将2024财年全集团废气排放及温室气体排放密度降低5%[80] - 自2018年起每个焚化炉配备先进设备预处理废气[81] - 2023财年产生的无害废弃物包括市政固体废物及污水[82] - 2023财年公司已回收1.363吨废物[83] - 公司以2023财年为基准年，目标将2024财年每名雇员固体废物量降低5%[84] - 公司努力将2024财年每名雇员废水排放量维持与2023财年相同[85] - 公司在办事处及殡仪馆制定节水措施管理净水使用[85] - 公司力求2024财年将每名雇员的耗电量以2023财年为基准减少5%[86] - 公司计划2024财年将每名雇员的化石燃料消耗量以2023财年的数据为基准进一步减少5%[88] - 2023财年公司获环境运动委员会“香港绿色机构认证”的“节能证书”及“减废证书”的“良好级别”[95] - 气候极端天气或对公司媒体及娱乐业务短期财务表现有负面影响，公司已建立应急预案[98] - 2023财年公司遵守香港及中国适用法律法规，包括香港法例第57章《雇佣条例》等[104] - 2023财年公司与九家香港主要供应商合作[127] - 公司目标是到2025年从可追溯及环保的来源采购所有材料[122] - 2023财年公司遵守香港、澳门及