股权与证券 - 截至2024年4月29日，公司普通股约有1600名受益持有人，A类优先股有168.2985万股流通在外，清算优先权为每股25美元，季度股息约为94.7万美元，已暂停支付，未宣告股息约为570万美元[63] - 2024财年第四季度，公司及关联方未购买任何股权证券[64] - 公司目前不符合通过S - 3表格发行证券条件，但可通过S - 1表格或私人交易出售证券，预计必要时可通过这些方式筹集资金[87] - 公司拥有授权的200万股优先股和4000万股普通股，目前分别有317015股和38555844股可供未来发行[89] - 2023年9月28日，董事会批准了1:10的普通股反向股票分割，流通股数量从约1378.8738万股减至约140.5779万股[179] - 截至2024年1月31日，A类优先股均有168.2985万股流通在外，股息率为每年9%，每股清算优先权为25美元，累计未宣告股息约570万美元[179] 财务业绩 - 2024财年持续经营业务中，海洋技术产品销售额为3651万美元，总成本为2053.9万美元，毛利润为1597.1万美元，营业收入为51.8万美元，净利润为27.4万美元[67] - 2024财年EBITDA为377.9万美元，调整后EBITDA为231.1万美元，而2023财年EBITDA为 - 624.2万美元，调整后EBITDA为 - 339.2万美元[67] - 2024财年公司经营收入约为51.8万美元，2023财年经营亏损约为570万美元，经营业绩改善主要得益于Seamap产品线收入显著增加和成本节约措施[75] - 2024财年持续经营业务中海事技术产品销售额为3651万美元，2023财年为2501.2万美元，毛利润为1597.1万美元，毛利率为44%，2023财年分别为995万美元和40%[75] - 2024财年销售、一般和行政费用约为1210万美元，较2023财年的1290万美元减少约6%，研发成本约为210万美元，较2023财年的140万美元有所增加[77] - 2024财年公司记录其他费用约28万美元，2023财年记录其他收入约25.6万美元，2024财年所得税拨备约为130万美元，2023财年约为69.9万美元[79][80] - 2024财年已终止经营业务收入为330万美元，2023财年约为1010万美元，成本销售降至约200万美元，2023财年为710万美元，2024财年出售Klein业务获得约230万美元收益[82] - 2024年1月31日总资产为3.3491亿美元，2023年为3.2858亿美元[149] - 2024年海洋技术产品销售收入为3.651亿美元，2023年为2.5012亿美元[150] - 2024年毛利润为1.5971亿美元，2023年为9950万美元[150] - 2024年经营收入为51.8万美元，2023年经营亏损为565万美元[150] - 2024年净利润为27.4万美元，2023年净亏损为883.2万美元[150][151] - 2024年经营活动净现金使用量为496.7万美元，2023年为290.5万美元[153] - 2024年投资活动净现金提供量为1101.8万美元，2023年为47万美元[153] - 2024年融资活动净现金使用量为153.5万美元，2023年为189.5万美元[153] - 2024年研发费用为213.3万美元，2023年为137.3万美元[150] - 2024年现金及现金等价物期末余额为528.9万美元，2023年为77.8万美元[149][153] - 2024财年和2023财年终止经营业务收入分别为331.5万美元和1007.9万美元[164] - 2024财年和2023财年来自客户合同的收入分别为3651万美元和2501.2万美元[169] - 2024财年和2023财年财产、厂房和设备折旧费用分别约为38.3万美元和47.1万美元[174] - 2024年和2023年12个月租赁费用分别约为83.1万美元和85.8万美元[175] - 2024财年和2023财年的摊销费用分别约为79.5万美元和87.3万美元，2025 - 2029财年及以后的预计摊销费用总计约288.8万美元[177] - 2024财年和2023财年持续经营业务的所得税费用分别为133.8万美元和69.9万美元[182] - 2024财年和2023财年基于股票的薪酬费用分别约为26.1万美元和65.4万美元，2024财年未授予期权[187] - 2024财年和2023财年归属的期权公允价值分别约为51.7万美元和140万美元，归属期权数量分别约为7.5万份和11万份[189] - 2024财年和2023财年，公司单一最大客户分别占合并收入的约21%和17%[191] - 2024财年和2023财年，公司五大客户分别占合并收入的约67%和47%[192] - 2024财年和2023财年，公司来自美国以外地区的收入分别为3526万美元和2302.6万美元[193] 资金与流动性 - 截至2024年1月31日，公司在外国银行的存款约为490万美元，这些资金一般可无限制转移至美国账户，但可能产生预扣税[63] - 截至2024年1月31日，公司营运资金约为1810万美元，包括约530万美元现金及现金等价物，2023年同期分别为1330万美元和77.8万美元[84] - 截至2024年1月31日，营运资金约1810万美元，2023年同期约1330万美元[90] - 公司认为通过手头现金、运营预期产生的现金、严格的营运资金管理、公司自有不动产担保的潜在融资以及可能获得的信贷额度或其他形式的融资，有足够的流动性来满足未来运营需求[154] - 截至2024年1月31日，公司在外国银行持有约490万美元存款[192] 业务影响因素 - 公司业务受关键组件交付周期长、供应商要求预付款、订单交付时间不确定、劳动力和签证获取困难等因素影响[71] - 全球能源价格在2024财年波动较小且高于过去几年，预计2025财年上涨，对海洋地震和海洋调查客户有利，公司相关产品需求增加[72] 订单情况 - 截至2024年1月31日，Seamap海洋产品的确定订单积压约为3840万美元，较2023年1月31日的1570万美元增长约145%[72] - 截至2024年1月31日，公司持续经营业务订单积压约为3840万美元，较2023年1月31日的1570万美元增加约145%，管理层预计2025财年将产生正的经营收入和EBITDA[85] 战略举措 - 公司启动了开发Spectral Ai声纳软件系统和推出用于海上安全应用的Sea Serpent被动声纳阵列等战略举措[74] 财务风险与展望 - 公司预计2025财年收入将超过2024财年，若收入增长，将实现持续经营业务净利润和正EBITDA，但存在客户收货、订单取消、生产困难和成本超预期等风险[72] 财务报表缺陷与解决措施 - 公司识别出新加坡子公司存货存在性控制的重大缺陷[98][99] - 公司将实施强化新加坡子公司存货循环盘点流程等措施解决重大缺陷[99][100] - 截至2024年1月31日，公司已解决财务报告中应用会计准则的重大缺陷[100] 信息披露与准则 - 公司将在2024年1月31日后120个工作日内向美国证券交易委员会（SEC）提交2024年年度股东大会的最终委托书，其中包含董事、高管薪酬等多项信息披露[103][105][106][107][108] - 公司采用了商业行为和道德准则，适用于高级财务官员，准则副本可在公司网站获取，有修订或豁免将在网站及时披露[104] 重大协议与交易 - 2020年8月3日Mitcham Industries, Inc.与公司达成合并协议和计划[112] - 2023年10月12日起公司修订公司章程相关内容[114] - 2023年2月2日借款方与Sachem Capital Corp.签订贷款和担保协议[137] - 2023年8月21日公司签订股票购买协议[138] - 2024年4月30日公司相关人员代表公司签署本报告[141] - 2023年8月21日起，公司出售Klein，将其前期资产负债表活动追溯列为终止经营的资产和负债，财务结果列为终止经营[154] - 2023年8月21日公司出售Klein，获1080万美元现金付款，收益约240万美元[164] - 2023财年终止经营业务因货币换算调整损失约160万美元[166] - 2023财年终止经营业务因租赁池设备销售获得约93.9万美元收益[166] - 公司于2023年2月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[168] 会计政策 - 海洋产品销售在接受条款并完成履约义务时确认收入；长期项目合同收入和成本在每个单独识别的履约义务得到满足时“随时间”确认；维修服务和设备升级收入在开具发票时确认；服务协议收入根据合同期限按比例确认或在服务提供时确认[154] - 贸易应收款和合同应收款的账面价值通过估值备抵减少，以反映管理层对无法收回金额的估计[155] - 存货按成本或可变现净值孰低计量，公司按平均成本或标准成本确定成本，并维持陈旧备抵[155] - 财产和设备按成本减累计折旧入账，折旧采用直线法计算；无形资产按成本减累计摊销入账，摊销也采用直线法[156] - 公司定期审查长期资产是否存在减值迹象，对使用寿命不确定的资产每年进行减值测试[156] - 2024财年和2023财年，保修费用不重大；公司采用负债法核算所得税[156] - 2024财年和2023财年，潜在稀释普通股不重大，未改变这两个期间摊薄每股亏损的计算[163] 资产与负债情况 - 截至2024年1月31日和2023年，持续经营业务应收账款的信用损失备抵约33.2万美元[92] - 2024财年持续经营业务的存货过时储备增加约31.6万美元，2023财年减少约31.5万美元[92] - 2024财年和2023财年无形资产未记录减值费用[92] - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，存货净额分别为1337.1万美元和1102.6万美元[173] - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，可摊销无形资产净额分别为288.8万美元和363.3万美元[176] - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，应计费用和其他流动负债分别为558.6万美元和147.7万美元[178] - 截至2024年1月31日，公司为持续经营业务的递延所得税资产记录了约3120万美元的估值备抵，2024年1月31日有94.4万美元的税收抵免结转[183][184] - 截至2024年1月31日，公司有未完成的采购订单约1170万美元[186] - 截至2024年1月31日，MIND Technology, Inc.股票奖励计划下约有6.8万股可供授予[187] - 截至2024年1月31日，公司股票期权流通数量为35.9万股，加权平均行权价格为27.98美元，加权平均剩余合约期限为5.07年[189] - 截至2024年1月31日，与未归属股票期权相关的未确认薪酬费用约为24.3万美元，预计在1.0年的加权平均期间内确认[189] - 截至2024年1月31日，信用损失备抵余额为33.2万美元，与2023年持平[194] - 截至2024年1月31日，陈旧存货备抵余额为153.1万美元，较2023年的121.5万美元有所增加[194] 服务费用 - 拉登堡·塔尔曼公司为贷款和出售子公司提供服务，分别收取7.5万美元和40.5万美元费用[181] 报告部门 - 2023年8月21日公司完成Klein出售，截至2024年1月31日，Seamap是公司唯一报告部门[190]