财务状况 - [截至2024年3月31日，公司总资产为289,042千美元，较2023年12月31日的285,682千美元有所增长；总负债为79,352千美元，较2023年12月31日的83,245千美元有所下降；股东权益为209,690千美元，较2023年12月31日的202,437千美元有所增长][96] - [截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为122,978千美元，较2023年12月31日的132,537千美元有所下降；应收账款净额为57,881千美元，较2023年12月31日的50,086千美元有所增长][96] - [截至2024年3月31日，公司存货为56,764千美元，较2023年12月31日的50,757千美元有所增长；衍生资产为1,772千美元，较2023年12月31日的3,876千美元有所下降][96] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，两大客户分别占总净销售额的47%和50%，分别占应收账款总额的39%和43%][119] - [截至2024年3月31日和2023年3月31日，受限现金分别为332美元和320美元，包含在其他流动资产中][124] - [商誉截至2024年3月31日和2023年12月31日均为7791美元，与2018年6月的收购相关，分配至美洲报告单元且可税前扣除，无减值][141][142] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，债务余额分别为21美元和26美元，车辆贷款利率在4.56% - 5.68%之间][143][146] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，循环信贷安排的未偿还余额均为零][153] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.23亿美元和1.325亿美元][240] - [截至2024年3月31日，车辆贷款未偿还余额不足10万美元，利率在4.56% - 5.68%之间][258] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，远期外汇合约的总名义价值分别为1.05亿美元和1.21亿美元，2024年第一季度产生未实现损失250万美元][265] - [截至2024年3月31日，公司未涉及任何重大法律诉讼][278] - [截至2024年3月31日，公司面临的重大风险因素较2023年12月31日无重大变化][279] 经营业绩 - [2024年第一季度，公司净销售额为111,698千美元，较2023年同期的109,759千美元增长1.77%；净利润为14,238千美元，较2023年同期的6,705千美元增长112.35%][98] - [2024年第一季度，公司基本每股收益为0.25美元，摊薄每股收益为0.24美元，均高于2023年同期的0.12美元][98] - [2024年第一季度，公司毛利润为47,177千美元，较2023年同期的33,661千美元增长39.97%；营业利润为18,959千美元，较2023年同期的6,704千美元增长182.80%][98] - [2024年第一季度，公司其他综合收益（损失）为 - 12千美元，主要是由于外币折算调整；综合收益总额为14,226千美元，较2023年同期的6,878千美元有所增长][108] - [2024年第一季度净利润为14238美元，2023年同期为6705美元，经营活动净现金使用为267美元，2023年同期提供9436美元，投资活动净现金使用为124美元，2023年同期为449美元，融资活动净现金使用为9086美元，2023年同期提供597美元][125] - [2024年第一季度投资活动现金使用为0.1百万美元，2023年同期为0.4百万美元，因购置物业和设备现金支出减少][152] - [2024年第一季度，公司商品销售成本减少1160万美元，降幅15.2%，至6450万美元][165] - [2024年第一季度，公司毛利润增加1350万美元，增幅40.2%，至4720万美元，毛利率提高11.5个百分点至42.2%][166] - [2024年第一季度，销售、一般和行政费用增加130万美元，增幅4.7%][167][187] - [2024年第一季度，衍生工具未实现损失250万美元，2023年同期为收益120万美元][187][189] - [2024年第一季度，利息收入增加151万美元，主要因现金投资项目在2023年第一季度未运营][187][191] - [2024年第一季度公司净销售额为1.11698亿美元，较2023年同期的1.09759亿美元增长1.8%，主要得益于自有品牌产品销售增长6.2%和Vita Coco椰子水净销售额增长0.6%，部分被CE销量下降4.3%所抵消][226] - [2024年第一季度美洲市场净销售额为9610万美元，较2023年同期的9680万美元下降0.7%，主要是由于CE销量下降2.0%，部分被价格/组合优势所抵消][230] - [2024年第一季度国际市场净销售额为1560.7万美元，较2023年同期的1298.7万美元增长20.2%，主要得益于欧洲市场的强劲表现，部分被亚太地区销量下降所抵消][226][232] - [2024年第一季度自有品牌产品销售额增长6.2%，销量增长12.2%，其中美洲市场增长3.8%，国际市场增长69.0%][226][228] - [2024年第一季度Vita Coco椰子水净销售额增长0.6%，主要得益于净定价行动和促销时间的变化，部分被CE销量下降4.3%所抵消，其中美洲市场下降3.4%，国际市场下降9.0%][226][228] - [2024年第一季度其他产品净销售额下降11.1%，至230万美元，主要是由于CE销量下降25.5%，部分被价格/组合优势所抵消，其中美洲市场下降25.5%，国际市场下降21.2%][226][228][231] - [2024年第一季度净销售额为1.11698亿美元，较2023年同期的1.09759亿美元增长1.77%；净利润为1423.8万美元，较2023年同期的670.5万美元增长112.35%][235] - [2024年第一季度Vita Coco椰子水净销售额为6950万美元，较2023年同期增长0.6%，但CE销量下降3.4%][236] - [2024年第一季度自有品牌净销售额为520万美元，较2023年同期增长93.3%，主要因欧洲新分销渠道的CE销量增长和亚太地区的强劲销量增长][238] - [2024年第一季度国际净销售额为1560万美元，较2023年同期增长20.2%，主要受价格/组合优势和CE销量增长7.8%的推动][245] - [2024年第一季度经营活动产生的净现金为 - 26.7万美元，较2023年同期减少970.3万美元，降幅为102.8%，主要因营运资金增加][253] - [2024年第一季度融资活动使用的净现金为908.6万美元，较2023年同期增加968.3万美元，增幅为1621.9%，主要因2024年1月的股票回购][253] - [2024年第一季度，对两大客户的销售额约占公司合并净销售额的47%，公司未遇到信用问题，但重大经济中断或经济放缓可能导致重大额外费用][268] 股东权益变动 - [2024年第一季度，公司因购买库存股减少股东权益9,235千美元；因股份支付增加股东权益2,109千美元；因行使股票奖励增加股东权益153千美元][102] - [2023年10月30日，公司董事会批准最高4000万美元的股票回购计划，2024年第一季度回购391,544股，花费920万美元][169] - [2024年1月公司回购391,544股普通股，每股平均价格为23.59美元，公开宣布的计划或项目涉及421,544股，计划或项目下可购买金额为3亿美元][281] 公司性质与财务报表编制 - [公司是一家根据特拉华州一般公司法第362条设立的公共利益公司，董事会需平衡股东的金钱利益、受公司行为重大影响者的最佳利益以及公司章程中确定的特定公共利益][115] - [公司的简明合并中期财务报表按照美国公认会计原则和S - X条例第10条编制，这些中期结果不一定能反映2024年12月31日止年度或任何其他中期或未来年度的预期结果][116] 收入确认与相关政策 - [公司按ASC 606确认收入，分为Vita Coco椰子水、自有品牌和其他产品类别，确认方式不同][135] - [公司提供贸易促销和销售折扣，作为收入的抵减项，报表包含相关应计项][138] 税收情况 - [2024年和2023年第一季度的有效税率分别为21.0%和21.4%][181] - [2024年第一季度，所得税费用增加195.6万美元，增幅107.4%][184] 供应链与合作 - [公司从全球6个国家的14家工厂采购椰子水，供应链采用轻资产模式，还与美国和欧洲的合作包装商合作][201] - [2024年4月24日，公司宣布其子公司AMS与Axelum Resources Corp.签订了一份共同制造和采购协议，扩大了与Axelum的现有合作关系][206] 风险因素 - [公司面临宏观经济不确定性的影响，包括地缘政治和经济不稳定、高利率和通货膨胀等因素，这些因素可能对公司的业务、运营结果、财务状况和流动性产生影响][215] 外汇风险管理 - [公司为减轻外汇风险，与子公司签订外汇兑换合同，未实现的衍生工具收益/损失包括此类外汇兑换合同在期末未结算的收益或损失][221] 股权证券销售 - [2024年1 - 3月公司未出售任何未根据《证券法》注册的股权证券][280] 高管交易安排 - [首席运营官Jonathan Burth、首席营销官Jane Prior和首席销售官Charles van Es分别于2024年3月15日采用交易安排，将在规定时间内出售一定数量的普通股，其中Jonathan Burth最多出售140,000股，Jane Prior最多出售50,000股，Charles van Es最多出售39,675股][285] 信贷安排 - [2020年信贷安排提供6000万美元承诺借款，到期日为2026年5月12日][153] 信用损失准备 - [采用ASC 326后，应收账款和供应商预付款的信用损失准备增加1070美元，对经营和现金流量表无重大影响][121][134] 子公司情况 - [公司有十个全资子公司，包括四个亚洲、四个北美、一个英国和一个德国子公司，德国子公司于2024年设立][128]