公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度公司净收入4520万美元，摊薄后每股收益0.14美元，去年同期分别为4.348亿美元和1.28美元，净销售额下降26%[110][111] - 2024年第一季度公司回购339.87万股普通股，花费约1.084亿美元，平均每股31.89美元[116] - 销售、一般和行政费用从2023年的1.277亿美元降至2024年的1.068亿美元，降幅16%，主要因激励薪酬成本降低[142][143] - 其他经营费用从2023年的收入190万美元变为2024年的费用1.195亿美元，主要因磷酸盐业务环境储备增加和上一年度假村出售收益[142][144] - 净利息费用从2023年的4110万美元增至2024年的4800万美元，增幅17%，主要因短期债务水平提高[142][145] - 2024年第一季度所得税费用为620万美元，有效税率为24.6%；2023年同期所得税费用为1.183亿美元，有效税率为21.7%[149] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为3.367亿美元，短期债务为12亿美元，长期债务约为34亿美元，股东权益约为122亿美元[153] - 2024年第一季度，公司通过股票回购返还股东现金1.084亿美元，支付现金股息6970万美元，并投入3.83亿美元用于资本支出[153] - 截至2024年3月31日，公司25亿美元的承诺循环信贷安排下有24.9亿美元可用，无承诺信贷安排下约有6.5亿美元可用，25亿美元商业票据计划下有18亿美元可用[154] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为8000万美元，2023年同期为提供1.49亿美元；投资活动净现金使用量为3.878亿美元，2023年同期为2.214亿美元，同比增长75%；融资活动净现金提供量为4.579亿美元，2023年同期为使用2.09亿美元[156] - 2024年第一季度公司经营活动产生的现金流经非现金调整后为3.835亿美元，2023年同期为6.363亿美元；资产和负债不利变动为4.635亿美元，2023年同期为4.873亿美元[157][158] - 2024年第一季度资本支出为3.83亿美元，2023年同期为3.215亿美元；2023年同期包括出售业务净收益1.584亿美元和收购股权投资现金支出4100万美元[159] - 2024年第一季度公司短期债务净收益为3.042亿美元，库存融资安排净收益为5.009亿美元；回购普通股成本为1.084亿美元，支付股息6970万美元；结构性应付账款安排净付款为1.352亿美元，长期债务付款为1540万美元[160] 公司重大协议与交易 - 2024年4月29日公司与沙特阿拉伯矿业公司达成协议，用25%的Ma'aden Wa'ad al Shamal Phosphate Company股权交换1.11012433亿股Ma'aden股票，当前价值约15亿美元[116] - 2024年4月30日公司与沙特阿拉伯矿业公司达成协议，将以持有的摩洛哥 - 沙特磷肥公司25%股份换取价值约15亿美元的沙特阿拉伯矿业公司1.11012433亿股股份[200] - 2024年，公司与沙特阿拉伯矿业公司（Ma'aden）达成协议，以公司在沙特阿拉伯 - 摩洛哥西部磷矿公司（MWSPC）25%的股份换取1.11012433亿股Ma'aden股票，当前价值约15亿美元[200] 磷酸盐业务数据关键指标变化 - 磷酸盐业务2024年第一季度净销售额11.687亿美元，去年同期13.821亿美元，下降15%[117] - 磷酸盐业务2024年第一季度成品平均售价降至每吨677美元，去年同期为717美元，下降6%[117][119] - 磷酸盐业务2024年第一季度成品销量降至160万吨，去年同期为180万吨，下降10%[117][119] - 磷酸盐业务2024年第一季度毛利润降至1594万美元，去年同期为2593万美元，下降39%[117][120] - 北美业务氨平均消耗价格降至每吨404美元，去年同期为605美元，下降33%；硫平均消耗价格降至每长吨142美元，去年同期为236美元，下降40%[117][122] - 2024年第一季度购买和生产的磷矿石平均消耗成本升至每吨81美元，去年同期为77美元；北美磷矿石产量增至240万吨，去年同期为210万吨[123] - 磷酸盐业务作物营养干浓缩物和动物饲料成分产量下降14%，加工磷酸盐生产运营率降至64%，去年同期为74%[124] 钾肥业务数据关键指标变化 - 钾肥业务净销售额从2023年的9.066亿美元降至2024年的6.431亿美元，降幅29%，主要因售价降低，销量增加部分抵消影响[125][126] - 钾肥业务毛利润从2023年的4.133亿美元降至2024年的2.117亿美元，降幅49%，主要因售价降低，销量增加、资源税和特许权使用费降低等部分抵消影响[125][128] - 钾肥业务销量从2023年的191万吨增至2024年的216.3万吨，增幅13%，平均成品售价从2023年的475美元/吨降至2024年的297美元/吨，降幅37%[125] Mosaic Fertilizantes业务数据关键指标变化 - Mosaic Fertilizantes业务净销售额从2023年的13.433亿美元降至2024年的8.864亿美元，降幅34%，因售价和销量降低[133][134] - Mosaic Fertilizantes业务毛利润从2023年的 - 110万美元增至2024年的7520万美元，主要因成本降低，售价降低部分抵消影响[133][136][137] - Mosaic Fertilizantes业务销量从2023年的208万吨降至2024年的171.5万吨，降幅18%，平均成品售价从2023年的646美元/吨降至2024年的517美元/吨，降幅20%[133][135] 企业、消除和其他业务数据关键指标变化 - 企业、消除和其他业务2024年毛利润为 - 4710万美元，2023年为 - 110万美元，受衍生品未实现损失和中国及印度业务影响[141] 金融工具公允价值变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，主要外汇合约公允价值分别为 - 580万美元和2840万美元[182] - 截至2024年3月31日，加元外汇远期合约公允价值为 - 460万美元，空头加元名义金额2.552亿美元，加权平均汇率1.3558；多头加元名义金额7.943亿美元，加权平均汇率1.3446 [183] - 截至2023年12月31日，加元外汇远期合约公允价值为1550万美元，空头加元名义金额2.973亿美元，加权平均汇率1.3387；多头加元名义金额10.685亿美元，加权平均汇率1.3430 [183] - 截至2024年3月31日，巴西雷亚尔外汇非交割远期合约公允价值为 - 110万美元，多头巴西雷亚尔名义金额6.31亿美元，加权平均汇率5.0316 [183] - 截至2023年12月31日，巴西雷亚尔外汇非交割远期合约公允价值为1460万美元，多头巴西雷亚尔名义金额7.417亿美元，加权平均汇率5.0023 [183] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，天然气商品合约公允价值分别为 - 890万美元和 - 1030万美元[185] - 截至2024年3月31日，天然气互换合约公允价值为 - 890万美元，多头名义金额1020万MMBtu（2024年）和200万MMBtu（2025年），加权平均汇率分别为3.27美元/MMBtu和2.68美元/MMBtu [186] - 截至2023年12月31日，天然气互换合约公允价值为 - 1030万美元，多头名义金额1510万MMBtu（2024年）和200万MMBtu（2025年），加权平均汇率分别为3.30美元/MMBtu和2.75美元/MMBtu [186] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司主要外汇合约公允价值分别为 - 580万美元和2840万美元[182] - 截至2024年3月31日，加元外汇远期合约公允价值为 - 460万美元，巴西雷亚尔外汇非交割远期合约公允价值为 - 110万美元，印度卢比为 - 20万美元，人民币为10万美元[183] - 截至2023年12月31日，加元外汇远期合约公允价值为1550万美元，巴西雷亚尔外汇非交割远期合约公允价值为1460万美元，印度卢比为 - 30万美元，人民币为 - 140万美元[183] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司天然气商品合约公允价值分别为 - 890万美元和 - 1030万美元[185] - 截至2024年3月31日，天然气互换合约名义多头为1020万MMBtu（2024年到期）和200万MMBtu（2025年到期），加权平均利率分别为3.27美元/MMBtu和2.68美元/MMBtu[186] - 截至2023年12月31日，天然气互换合约名义多头为1510万MMBtu（2024年到期）和200万MMBtu（2025年到期），加权平均利率分别为3.30美元/MMBtu和2.75美元/MMBtu[186] 公司内部控制评估 - 公司管理层评估本季度披露控制与程序有效[188] - 2024年第一季度公司未发现对财务报告内部控制有重大影响的变化[189] - 公司管理层评估截至2024年3月31日止三个月内财务报告内部控制的任何重大变化，未发现此类变化[189] - 公司管理层评估本季度报告披露控制程序的有效性，认为截至期末这些程序有效[188] 行业政策与法规相关 - 2023年11月美国商务部公布俄罗斯和摩洛哥磷肥反补贴税令首次行政复审最终结果，摩洛哥生产商OCP新补贴率为2.12%，俄罗斯生产商PhosAgro为28.50%，俄罗斯生产商EuroChem现金存款率为47.05%，其他俄罗斯生产商为17.20%[192] - 2024年1月，美国商务部和国际贸易委员会发布经国际贸易法院发回重审后的修订裁决，维持摩洛哥磷肥存在不公平补贴以及摩洛哥和俄罗斯进口产品对美国产业造成实质损害的原裁决；国际贸易法院发布裁决，确认俄罗斯磷肥存在不公平补贴，俄罗斯生产商向联邦巡回上诉法院提起上诉[191] - 2024年4月，公司和另一方请求对2023年1月1日至12月31日期间进行第三轮行政复审[192] 公司法律诉讼与违规事件 - 2020年1月8日，哈迪县就公司南牧场矿两个指定复垦单元未按要求复垦发出违规通知，2020年5月，哈迪县委员会批准公司的豁免申请和替代复垦计划，并达成和解协议[193][194] - 2020年8月27日，一起针对公司全资子公司的集体诉讼在佛罗里达州希尔斯伯勒县第十三巡回法院提起，2023年3月下旬，法院驳回被告的驳回动议，公司将继续积极辩护[195][197] - 2022年9月14日，美国环保署第六区域就公司福斯蒂纳工厂遵守《联邦清洁空气法》第112(r)条和相关法规情况发出潜在违规通知，2024年1月30日，公司与该机构达成同意协议和最终命令，支付217,085美元罚款[198] - 2024年1月公司因福斯蒂娜工厂违反风险管理制度规则与美国环保署达成协议，支付217,085美元罚款[198] 公司运营风险 - 2024年2月15日，地方法院判决美国陆军工程兵团成为佛罗里达州唯一有权颁发《清洁水法》404许可证的实体；若上诉不成功，公司佛罗里达采矿项目许可进程可能延迟6 - 12个月[168][169] - 公司运营依赖政府部门的许可和批准，许可和批准的拒绝、延迟或施加限制条件可能损害公司业务和运营[201][202] 前瞻性陈述说明 - 报告中除历史事实陈述外的所有陈述均为“前瞻性陈述”，这些陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与预期存在重大差异[173] 公司金融工具对冲情况 - 公司使用金融工具对冲加元预期现金流最长18个月，巴西雷亚尔最长12个月[181]