公司业务 - Paycom Software, Inc. 是一家提供综合云端人力资本管理解决方案的领先供应商[53] - 公司的收入主要来自每个计费周期固定收费加上每位员工或交易处理的费用[53] - 公司计划在未来开设更多销售办事处以进一步扩大市场份额[53] 财务表现 - 公司的收入季节性波动，通常第一季度和第四季度的循环收入会高于其他季度[55] - 2024年第一季度总收入为499,881美元，同比增长10.7%[56] - 2024年第一季度总营运费用为214,067美元，同比下降26.5%[56] - 研发费用在2024年第一季度增加至80,355美元，同比增长26%[59] - 2024年第一季度非现金股权报酬费用为93,790美元，同比下降437%[60] - 利息支出在2024年第一季度同比下降6.6%[61] - 2024年第一季度其他收入净额同比下降16.6%[62] - 所得税费用占净收入的比例在2024年第一季度为8.6%[63] 资金情况 - 公司拥有10亿美元的授信额度，截至2024年3月31日未使用[64] - 公司股票回购计划截至2024年3月31日还有可用资金7.96亿美元[65] - 公司于2024年3月18日支付每股0.375美元的现金股息[66] 现金流 - 截至2024年3月31日，公司的经营活动现金流为148,636美元，较去年同期增长2%[69] - 2024年第一季度，公司的投资活动现金流为42,285美元，较去年同期增长204%[69] - 2024年第一季度，公司的融资活动现金流为376,094美元，较去年同期增长106%[69] 其他信息 - 公司将继续支付季度现金股息，由董事会酌情决定[72] - 公司使用调整后的EBITDA和非GAAP净收入作为补充指标来评估核心业务运营绩效[72] - 公司的投资受市场风险影响，固定利率证券的市场价值可能受到利率上升的不利影响[74] - 2024年3月31日，若利率上升100个基点，公司持有客户资金的利息收入将在接下来的12个月内增加约24.1百万美元[74]