公司业务基本情况 - 公司主要服务于管理资产在1亿美元至100亿美元之间的金融机构，2023年全年约70%的收入来自贷款活动[89] - 公司客户合同初始期限通常为三年，范围为一至七年，几乎都包含自动续约条款[84] - 公司通过软件即服务（SaaS）模式向大多数客户交付解决方案，客户需支付订阅费和交易处理费[84] - 公司的收入包括订阅费、专业服务和其他收入三个部分[108] - 公司过去进行了多起收购，包括2018年6月收购CRIF Lending Solutions、2020年11月收购Teledata Communications等[92] 公司组织与股权相关计划 - 2024年1月公司董事会授权组织重组计划，将削减约9%的当前劳动力[101] - 公司预计组织重组计划将产生约330万美元至430万美元的费用，2024年第一季度已确认320万美元的重组费用，截至3月31日应计遣散费及相关成本为20万美元[102] - 2024年1月公司董事会授权新的股票回购计划，可回购至多1.25亿美元的普通股，约4440万美元用于二次发行相关的股票回购[103] - 2024年2月9日完成二次发行，出售6906015股普通股，发行价为每股19美元，公司未从此次发行中获得收益，第一季度产生相关成本140万美元[104] - 2024年2月9日，公司根据股票回购计划从承销商处回购2406015股普通股，总价约4440万美元（含消费税）[106] 收入确认与成本构成 - 公司软件解决方案订阅费在客户协议期内按比例确认收入，额外月度使用费用在确定和报告使用量的当月确认为收入[109] - 专业服务收入在控制权转移给客户时确认，时间点取决于合同履约义务性质[113] - 其他收入主要来自与第三方的推荐和营销协议，在服务执行期间且相关应收账款很可能收回时确认[116] - 收入成本主要包括员工薪资等人事相关成本、第三方供应商费用、云托管服务费用等[117] 费用预测 - 公司预计随着业务增长，收入成本将以绝对金额继续增长[120] - 一般及行政费用预计绝对金额增加，但占收入百分比长期将下降[125] - 研发费用预计随着业务扩展在绝对金额上长期增加[128] - 销售和营销费用预计因人员增加和活动扩展而绝对金额增加[130] 调整后EBITDA相关 - 调整后EBITDA定义为净亏损前剔除多项费用，有其用途但也存在局限性[137] 财务数据关键指标变化 - 公司于2024年3月31日和2023年12月31日的递延税资产估值备抵分别为3130万美元和2940万美元[133] - 2024年第一季度净收入为7781.6万美元，较2023年同期增长68.1万美元，增幅1%[142][143] - 2024年第一季度调整后EBITDA为3177万美元，2023年同期为2493.7万美元[141] - 2024年第一季度订阅和服务成本为2134.4万美元，较2023年同期减少215.7万美元，降幅9%[142][144] - 2024年第一季度毛利润为5174.3万美元，较2023年同期增长256.3万美元，增幅5%[142][146] - 2024年第一季度研发费用为948.5万美元，较2023年同期减少432.7万美元，降幅31%[142][148] - 2024年第一季度销售和营销费用为1053.6万美元，较2023年同期增长232.3万美元，增幅28%[142][149] - 截至2024年3月31日，公司主要流动性来源为6230万美元现金及现金等价物和5000万美元循环信贷额度未使用额度[155] - 2024年第一季度经营活动净现金为2903.8万美元，较2023年同期增长95.7万美元，增幅3%[161] - 2024年第一季度投资活动净现金为 -192.9万美元，较2023年同期增长12.9万美元，增幅6%[161] - 2024年第一季度融资活动净现金为 -4526.5万美元，较2023年同期减少4125.8万美元，降幅1030%[161] 现金流量变化原因 - 2024年第一季度投资活动所用现金较2023年同期减少，原因是物业和设备采购及资本化软件增加额减少0.1百万美元[164] - 2024年第一季度融资活动所用现金较2023年同期增加，主要因股票回购增加40.5百万美元、受限股票单位净股份结算支付的税款增加0.3百万美元、股票期权行使所得款项减少0.4百万美元[165] 会计与市场风险情况 - 公司为新兴成长型公司，选择使用JOBS法案规定的延长过渡期来遵守会计标准[167] - 自2023年12月31日以来，公司关键会计估计无重大变化[168] - 自2023年12月31日以来，公司市场风险敞口无重大变化[169]