政府资金与合同情况 - 公司自2013年以来从政府合同获得约2.802亿美元资金，其中BARDA提供2.729亿美元[69] - 2023年9月与BARDA签订价值高达约1.5亿美元的多年期合同，初始拨款近5490万美元[69] - 2023年9月，公司与BARDA签订价值高达1.5亿美元的多年期PBS BARDA合同，初始奖励近5490万美元[93] - 2023年9月公司签订约60万美元保险费融资协议，年利率8.6%，截至2024年3月31日欠款20万美元[99] - 2024年3月20日公司与Yorkville签订SEPA，有权出售最多3000万美元普通股，Yorkville将以可转换本票形式预支最多1250万美元，分三笔支付，首笔500万美元，公司实收460万美元，扣除8%原始发行折扣[99] - 2024年3月7日公司成立全资子公司Spectral IP，3月19日获大股东关联方100万美元投资，年利率8%，期限一年[100] - 2024年4月获MTEC 400万美元赠款，2024年3月获DHA 50万美元额外奖励[70] 认股权证情况 - 截至2023年9月11日业务合并完成后，公司有843.3333万份可赎回认股权证和7.3978万份认股权证未行使[71] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度研发收入为632.6万美元，2023年同期为507.8万美元，增长124.8万美元[75] - 2024年第一季度毛利润为294.5万美元，2023年同期为218.1万美元，增长76.4万美元[75] - 2024年第一季度毛利率为46.6%，2023年同期为42.9%，提升3.6个百分点[75] - 2024年第一季度经营亏损为214.3万美元，2023年同期为289.8万美元，减少75.5万美元[75] - 2024年第一季度净亏损为320.5万美元，2023年同期为360.9万美元，减少40.4万美元[75] - 2024年第一季度调整后EBITDA亏损为213.3万美元，2023年同期为259.6万美元，减少46.3万美元[75] - 2024年第一季度研发收入为632.6万美元，较2023年同期增长24.6%，主要源于PBS BARDA合同工作完成[86][87] - 2024年第一季度收入成本为338.1万美元，较2023年同期增长16.7%，因履行美国政府合同活动增加[86][87] - 2024年第一季度毛利润为294.5万美元，较2023年同期增长35.0%，毛利率为46.6%，较2023年同期增加3.6%[86][87] - 2024年第一季度一般及行政费用为508.8万美元，较2023年同期减少0.2%[88] - 2024年第一季度净亏损为320.5万美元，较2023年同期减少40.4万美元[86] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量较2023年同期减少约110万美元，主要因净亏损降低和经营资产及负债变化[96][97] - 2024年第一季度融资活动净现金流入较2023年同期增加约820万美元，主要源于ELOC的280万美元收益和SEPA预付贷款的560万美元收益[98] 财务状况 - 截至2024年3月31日，公司现金约1020万美元，应付票据580万美元，无长期债务，累计亏损约3600万美元[91] 营运资金情况 - 公司认为凭借PBS BARDA合同、B. Riley ELOC、MTEC协议和SEPA的资金，至少在合并财务报表发布后一年内有足够营运资金[94] 新兴成长公司相关情况 - 公司作为新兴成长公司可利用JOBS法案的过渡期延迟采用部分会计准则，可享受特定的减少披露和其他要求，可能在2026年12月31日前不再符合新兴成长公司资格[104] 市场风险情况 - 公司面临利率、外汇、信用和通胀等市场风险，利率变动影响未来借款成本，当前借款利率固定[106][108] - 公司收入以美元计价，费用主要在美国和英国发生，少量在英国子公司以英镑计价[109] - 公司信用风险主要集中在现金和应收账款，大部分现金存于美国金融机构，可能超联邦保险限额，一个美国政府机构客户占研发收入和应收账款的大部分[110] - 通胀导致研发和运营成本增加，可能影响公司维持毛利率和销售、一般及行政费用的能力[111] 财务报表编制情况 - 公司在编制财务报表时需进行估计和假设，关键会计政策在2023年年报中描述[102] 表外安排情况 - 公司在报告期内没有表外安排[101]