财务表现 - 公司2024年第一季度总收入为545,000美元，相比2023年同期的42,000美元大幅增长[52] - 2024年第一季度净亏损为26,972,000美元，相比2023年同期的5,394,000美元显著扩大[52] - 公司2024年第一季度每股A类普通股的基本和稀释净亏损为1.12美元，相比2023年同期的5.46美元有所改善[52] - 公司2024年第一季度的净亏损为2700万美元，运营活动使用的现金为1350万美元[98] - 公司预计未来几年将继续亏损，并计划通过现金储备、商业化活动、政府或第三方资金、公开或私人股权或债务融资等方式满足未来的现金需求[99] 研发与运营费用 - 公司2024年第一季度研发费用为12,013,000美元，相比2023年同期的2,209,000美元大幅增加[52] - 公司2024年第一季度销售、一般和行政费用为6,985,000美元，相比2023年同期的2,296,000美元显著增加[52] - 2024年第一季度研发费用为88.1万美元，同比增长379%[224] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为164.7万美元，同比增长156%[224] - 2024年第一季度总股票薪酬费用为252.8万美元，同比增长205%[224] 现金流与融资 - 公司2024年第一季度现金及现金等价物为24,507,000美元，相比2023年同期的2,054,000美元大幅增加[56] - 公司2024年第一季度经营活动产生的净现金流出为13,480,000美元，相比2023年同期的2,375,000美元显著增加[56] - 公司2024年第一季度通过发行证券获得6,534,000美元的资金[56] - 公司预计在未来一年内需要筹集额外资金以支持其业务计划，否则可能面临现金流短缺的风险[67] - 公司在2023年12月的后续发行中获得了约1860万美元的净收益[173] - 公司在2024年第一季度通过ATM设施发行了356,477股A类普通股，获得约620万美元的净收益[174] - 公司在2024年4月1日至5月8日期间通过ATM设施发行了506,206股A类普通股，获得约950万美元的净收益[174] - 公司通过ATM设施发行了506,206股A类普通股，净收益约为950万美元[206] 资产与负债 - 公司2024年第一季度递延收入为1,460,000美元，相比2023年底的1,210,000美元有所增加[72] - 截至2024年3月31日，公司未归属的限制性股票单位为67,411股，较2023年12月31日的78,675股有所减少[80] - 截至2024年3月31日，公司合同资产为20万美元，与2023年12月31日的20万美元持平[104] - 公司2024年第一季度确认了20万美元的递延收入[105] - 截至2024年3月31日，公司货币市场基金的公允价值为103.5万美元，全部为Level 1资产[126] - 截至2024年3月31日，公司无形资产净值为3495.3万美元，较2023年底的3541.1万美元略有下降[150] - 公司物业、厂房及设备净值为1465.7万美元，较2023年底的1577.5万美元有所下降[128] - 截至2024年3月31日，公司未确认的RSA相关补偿费用为1720万美元，加权平均剩余确认期为2.1年[162] - 截至2024年3月31日，公司未确认的RSU相关补偿费用为100万美元，加权平均剩余确认期为3.2年[166] - 截至2024年3月31日，公司未确认的股票期权相关补偿费用为名义金额，加权平均剩余确认期为0.7年[180] - 截至2024年3月31日，公司未记录的与Cibus非营利基金会相关的负债，因为该基金会尚未获得501(c)(3)慈善组织地位[196] - 截至2024年3月31日，公司未支付的版税付款总额为60万美元，版税付款将在连续12个月内累计收入达到5000万美元后开始支付[222] 收购与合并 - 公司收购Cibus Global的交易中，Cibus Global的普通单位持有人持有约22%的股权[84] - 公司收购Cibus Global的总对价为6.3475亿美元[117] - 公司在2023年第四季度因合并交易确认了5.853亿美元的商誉，其中1.504亿美元在2023年第四季度减值[170] - 公司于2023年5月31日记录了与收购Cibus Global, LLC相关的特许权负债义务，并按公允价值计量[223] 租赁与设施 - 公司总部位于加利福尼亚州圣地亚哥，租赁了包括办公室和实验室空间的总部设施，并拥有首个标准化高通量（基因编辑）性状开发设施（Oberlin Facility），租赁条款分别于2025年5月和2025年8月到期[190] - 截至2024年3月31日，公司租赁使用权资产总额为20,458千美元，较2023年12月31日的21,685千美元有所减少[190] - 2024年第一季度，公司融资租赁成本为59千美元，经营租赁成本为1,684千美元，总计1,743千美元[192] - 截至2024年3月31日，公司加权平均剩余租赁期限为10.7年，加权平均贴现率为7.6%[194] - 公司未来最低租赁付款总额为31,430千美元，其中2024年剩余部分为5,377千美元[219] 技术与专利 - 公司核心技术是其专有的基因编辑平台RTDS™，拥有超过500项专利或专利申请，支撑其首个标准化高通量性状开发设施（Oberlin Facility）的运营[208] 股东与股权 - 截至2024年3月31日，公司持有24,157,606股Cibus普通单位，其中21,014,970股由Cibus Inc.持有，3,142,636股由选举成员持有[155] - Cellectis作为公司最大股东，在合并交易完成前为公司位于明尼苏达州Roseville的设施租赁协议提供担保[227] - 公司同意在Cellectis持股比例降至50%或以下时，对Cellectis因担保租赁义务而产生的任何责任进行赔偿[227] - 赔偿义务已于2022年10月触发[227] 收入与合作 - 公司预计未来将通过商业化活动产生收入，包括产品开发协议和技术许可的前期付款、里程碑付款、年度许可费和特许权使用费[99] - 公司已与宝洁公司（P&G）达成合作协议，开发可持续低碳成分或材料，截至2024年3月31日，公司已确认20万美元的收入[204] - 特许权负债计算基于公司对未来从客户处收取的主题收入的估计，预计特许权支付为实际收取主题收入的10%[223] 折旧与摊销 - 2024年第一季度，公司折旧和摊销费用为130.9万美元，较2023年同期的41.2万美元大幅增加[128] - 公司预计2024年剩余时间的摊销费用为137.5万美元，2025年至2029年每年摊销费用为183.3万美元[131] - 公司预计未来五年每年摊销费用为183.3万美元[150] 认股权证与股票 - 2024年第一季度，公司普通认股权证的公允价值从141.8万美元增加至180.8万美元，增幅为390,000美元[145] - 2024年3月31日，公司普通认股权证每股公允价值为11.41美元，较2023年底的8.95美元有所上升[146] - 2024年3月31日，公司普通认股权证的风险利率为4.4%，预期波动率为107.4%[146] - 公司在2023年12月14日发行了2,106,723股A类普通股，并向一名高管发行了50,000份预融资认股权证，发行价格为每股9.00美元，高管购买价格为每股10.58美元[152] 其他 - 2024年第一季度，公司未发生任何交易对手信用损失，且未持有任何短期投资[147] - 公司在2024年第一季度未确认任何PSU相关的补偿费用[186]