财务状况总体数据 - 截至2023年9月30日，公司总资产为38.49572亿美元，较2023年6月30日的33.71487亿美元有所增长[20] - 截至2023年9月30日，公司总负债为14.96867亿美元，较2023年6月30日的10.37132亿美元有所增长[20] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为23.52705亿美元，较2023年6月30日的23.34355亿美元有所增长[20] - 截至2023年9月30日和6月30日，总资产分别为3.849572亿美元和3.371487亿美元[101] 资产项目明细 - 2023年9月30日现金及现金等价物为4.53261亿美元，6月30日为0.89793亿美元[20] - 2023年9月30日应收账款（净额）为1.02122亿美元，6月30日为1.15295亿美元[20] - 2023年9月30日合同资产（净额）为3.11557亿美元，6月30日为2.99219亿美元[20] - 2023年9月30日存货为0.69868亿美元，6月30日为0.76932亿美元[20] - 截至2023年9月30日和6月30日，公司对非合并附属公司投资账面价值分别为2.3008亿美元和2.31826亿美元，第三季度净亏损172.6万美元[43] - 截至2023年9月30日，公司持有FFF 49%股权、Exela约6%股权、Prestige约20%股权、Qventus约7%股权[43][44][45][47] - 2023年9月30日和6月30日，公司按公允价值计量的金融资产分别为2.82253亿美元和5564.3万美元，金融负债分别为2986.1万美元和2660.3万美元[48] - 截至2023年9月30日，无形资产净值为4.17342亿美元，较6月30日的4.3003亿美元有所下降[66][67] - 截至2023年9月30日，长期债务和应付票据为7631.7万美元，较6月30日的1.02257亿美元减少[68] 经营业绩数据 - 2023年第三季度净收入为3.18752亿美元，2022年同期为3.13873亿美元[22] - 2023年第三季度毛利润为2.10582亿美元，2022年同期为2.01985亿美元[22] - 2023年第三季度净利润为4241万美元，2022年同期为4295.9万美元[22] - 2023年第三季度归属于股东的基本每股收益为0.38美元，摊薄后为0.37美元；2022年同期基本每股收益为0.36美元，摊薄后为0.36美元[22] - 2023年第三季度确认净收入530万美元，主要因含可变对价合同预测调整增加380万美元及净行政费用收入增加150万美元[61] - 2022年第三季度确认净收入300万美元，主要因净行政费用收入增加470万美元，部分被含可变对价合同预测调整减少170万美元抵消[62] - 2023年第三季度归属于股东的净利润为4476.1万美元，2022年同期为4271.6万美元；基本每股收益为0.38美元，2022年同期为0.36美元；摊薄后每股收益为0.37美元，2022年同期为0.36美元[83] - 2023年和2022年第三季度基于股票的税前薪酬费用分别为669.2万美元和713.6万美元，税后分别为514.8万美元和618.9万美元[85] - 2023年和2022年第三季度所得税费用分别为1390万美元和1880万美元，有效税率分别为25%和30%[89] - 2023年和2022年第三季度经营租赁费用分别为240万美元和250万美元；截至2023年9月30日，加权平均剩余租赁期限为2.6年，加权平均折现率为4%[91] - 公司通过供应链服务和绩效服务两个可报告业务部门开展业务；2023年和2022年第三季度净收入分别为3.18752亿美元和3.13873亿美元[94][97] - 2023年和2022年第三季度折旧和摊销费用分别为3301.6万美元和3389.1万美元；资本支出分别为2127万美元和1893万美元[101] - 2023年第三季度所得税前收入为56348千美元，2022年为61728千美元[107] - 2023年第三季度Non - GAAP Adjusted EBITDA为105739千美元，2022年为101137千美元[107] - 2023年第三季度供应链服务Segment Non - GAAP Adjusted EBITDA为114974千美元，2022年为113187千美元[107] - 2023年第三季度绩效服务Segment Non - GAAP Adjusted EBITDA为21774千美元，2022年为19132千美元[107] - 2023年第三季度公司Segment Non - GAAP Adjusted EBITDA为 - 31009千美元，2022年为 - 31182千美元[107] 现金流情况 - 2023年第三季度经营活动提供的净现金为8187.6万美元，2022年同期为7475.1万美元[27] - 2023年第三季度投资活动使用的净现金为2127万美元，2022年同期为2023万美元[27] - 2023年第三季度融资活动提供的净现金为3.02865亿美元，2022年同期为3597.6万美元[27] - 2023年第三季度现金及现金等价物净增加3.63468亿美元，2022年同期为9048.7万美元[27] - 2023年第三季度末现金及现金等价物为4.53261亿美元，2022年同期为1.7663亿美元[27] 公司业务相关 - “相邻市场”指公司业务和品牌渗透的非传统市场，用于实现收入多元化[17] - 公司通过供应链服务和绩效服务两个业务部门提供解决方案[32] 公司重组与收购 - 2020年8月11日公司进行企业重组，消除双类股权结构并终止税收应收协议[14][15] - 2022年10月13日公司收购TRPN Direct Pay和Devon Health资产，购买价1.775亿美元，其中1780万美元存入托管账户，无形资产公允价值1.166亿美元，产生6090万美元商誉，2023财年记录5440万美元商誉减值费用[38][39][40][41] 或有对价与负债 - Acurity和Nexera资产收购的或有对价负债在2023年9月30日和6月30日公允价值分别为2350万美元和2310万美元，信用利差分别为1.4%和1.6%[50] - 2023年第三季度，公司或有对价负债期初余额2660.3万美元，增加325.8万美元，期末余额2986.1万美元[52] - 2023年9月30日和6月30日，应付给前有限合伙人的票据分别扣除330万美元和420万美元的折扣[53] - 2023年9月30日和6月30日，非计息应付票据公允价值等于账面价值，假定市场利率为1.6%[55] - 截至2023年9月30日，与出售非医疗GPO成员合同及相关未来收入相关的债务为5.747亿美元，其中3280万美元计入流动部分[77] 递延收入与履约义务 - 2023年第三季度确认的递延收入中，包含2023年6月30日递延收入期初余额的金额为1380万美元[57] - 截至2023年9月30日，剩余履约义务交易价格为7.058亿美元，预计未来12个月确认约41%，随后12个月确认24% [63] 商誉减值 - 2023年第三季度，无需对商誉和无形资产进行非经常性公允价值计量以评估减值[54] - 2023年6月30日财年，公司记录与Contigo Health和Direct Sourcing报告单元相关的税前商誉减值费用分别为5440万美元和230万美元[65] 股权与股息 - 截至2023年9月30日，公司有1.19672451亿股A类普通股流通在外[79] - 2023年第三季度，公司按每股0.21美元支付现金股息，董事会于10月26日宣布下一季度同样股息[80] 税务相关 - 截至2023年9月30日，总税务负债中其他流动负债包含1.552亿美元；2023年第三季度记录了1.439亿美元与出售非医疗GPO会员合同相关的现金税务义务，预计2024财年第二季度支付[90] 股权奖励计划 - 2013年股权奖励计划于2023年9月24日到期，不再根据该计划进行新的授予，该计划最多可授予1480万股A类普通股[86] - 截至2023年9月30日，未确认的基于股票的薪酬费用为7346.2万美元，加权平均摊销期为2.4年[88] 业务评估指标 - 公司使用Segment Adjusted EBITDA评估业务表现和分配资源，定义为净收入减去特定运营费用，不包括折旧、摊销等[103] - 公司修订Segment Adjusted EBITDA定义，排除非合并联营公司的股权收益影响[104] 信贷与金融交易 - 截至2023年9月30日，公司信贷安排下无未偿还借款[235] - 公司将多余现金投资于现金等价物组合，不持有重大衍生金融工具[236] - 公司大部分金融交易以美元进行，认为不存在与外币相关的市场风险[237] 公司风险 - 公司面临竞争、医疗行业整合、销售周期和实施期延长等风险，可能影响实际业绩[11] 资产出售 - 2023年7月25日，公司出售非医疗GPO成员合同权益，预计售价7.5 - 8亿美元，截至9月30日已收到6.892亿美元现金[73]