财务业绩 - 2024年第一季度净收入为3.42596亿美元，2023年同期为3.22232亿美元；2024年前九个月净收入为9.96093亿美元，2023年同期为9.95731亿美元[13] - 2024年第一季度毛利润为2.20333亿美元，2023年同期为2.1907亿美元；2024年前九个月毛利润为6.52198亿美元，2023年同期为6.63796亿美元[13] - 2024年第一季度运营亏损7872.9万美元，2023年同期运营收入6256.6万美元；2024年前九个月运营收入4593.5万美元，2023年同期为2.0924亿美元[13] - 2024年第一季度净亏损4916.2万美元，2023年同期净收入4864.9万美元；2024年前九个月净收入4611.4万美元，2023年同期为1.55982亿美元[13] - 2024年第一季度归属于股东的基本每股亏损0.36美元，2023年同期为0.39美元；2024年前九个月归属于股东的基本每股收益0.5美元，2023年同期为1.29美元[13] - 2024年前九个月净收入为46114千美元，低于2023年同期的155982千美元[16] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为190270千美元，低于2023年同期的331178千美元[16] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为54903千美元，2023年同期为249784千美元[16] - 2024年前九个月融资活动使用的净现金为163311千美元，2023年同期为76036千美元[16] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为61856千美元，低于2023年同期的91493千美元[16] - 2024年第一季度和前九个月，分别确认净收入730万美元和790万美元，主要来自前期已履行或部分履行的履约义务[49] - 2024年第一季度和前九个月，公司记录出售给OMNIA的净行政费用收入分别为1320万美元和3970万美元，利息费用分别为390万美元和1030万美元[71] - 2024年第一季度和前九个月，基本每股收益分别为 - 0.36美元和0.50美元，摊薄每股收益分别为 - 0.36美元和0.50美元[77] - 2024年第一季度和前九个月，税前股票薪酬费用分别为814.5万美元和2321.5万美元，税后分别为680.5万美元和1894.9万美元[81] - 2024年第一季度所得税收益为1570万美元，有效税率24%；2023年同期所得税费用为1720万美元，有效税率26% [88] - 2024年前九个月和2023年前九个月所得税费用分别为1760万美元和5980万美元，有效税率均为28% [89] - 2024年前九个月公司记录了与出售非医疗GPO会员合同相关的1.516亿美元现金税义务，已支付1.486亿美元，剩余300万美元将在2024财年剩余时间支付[90] - 2024年第一季度和2023年第一季度经营租赁费用分别为240万美元和250万美元；2024年前九个月和2023年前九个月分别为730万美元和750万美元[91][92] - 2024年第一季度和2023年第一季度公司总净收入分别为3.42596亿美元和3.22232亿美元；2024年前九个月和2023年前九个月分别为9.96093亿美元和9.95731亿美元[97] - 2024年第一季度和2023年第一季度总折旧和摊销费用分别为3277.7万美元和3219.1万美元；2024年前九个月和2023年前九个月分别为9857.2万美元和1.00568亿美元[98] - 2024年第一季度和2023年第一季度总资本支出分别为1855.8万美元和2004.8万美元；2024年前九个月和2023年前九个月分别为6762.6万美元和5846.4万美元[98] - 2024年第一季度和2023年第一季度非公认会计准则调整后EBITDA分别为1.07282亿美元和1.12656亿美元；2024年前九个月和2023年前九个月分别为3.27149亿美元和3.52655亿美元[102] 公司风险 - 公司面临竞争、依赖供应商管理费、GPO项目成员维护等风险，可能影响实际业绩与预期的差异[5] 公司重组 - 2020年8月公司进行重组，消除双类股权结构并终止税收应收协议[9] - 2021年12月公司进行子公司重组，简化子公司报告结构[10] 业务市场 - 相邻市场指公司业务和品牌渗透的非供应商医疗保健市场，用于多元化收入[11] 前瞻性陈述提醒 - 公司提醒不要过度依赖前瞻性陈述，且不承担公开更新或修订的义务[7] 股东权益 - 截至2024年3月31日，公司股东权益总额为1923298千美元，较2023年3月31日的2335791千美元有所下降[14][15] 业务部门 - 公司通过供应链服务和绩效服务两个业务部门提供解决方案[19] - 供应链服务部门包括美国最大的全国性医疗GPO计划之一[19] - 绩效服务部门由PINC AI、Contigo Health和Remitra三个子品牌组成[19] - 公司无重大海外业务或收入[19] 非现金项目 - 2024年3月31日止九个月，非现金添置物业及设备为2.4万美元，2023年同期为0.5万美元；应计股息等价物为145.9万美元，2023年同期为77.8万美元；与回购A类普通股相关的应计消费税为299.2万美元，2023年同期无此项[21] 资产收购与减值 - 2022年10月13日，公司通过子公司Contigo Health收购TRPN Direct Pay和Devon Health资产，购买价格为1.775亿美元，其中1780万美元存入托管账户，无形资产初始公允价值为1.166亿美元，产生6090万美元商誉，截至2024年3月31日相关无形资产和商誉已完全减值[25][27][28][29] - 截至2024年3月31日，公司对非合并附属公司的投资总额为2.28511亿美元，2023年6月30日为2.31826亿美元；2024年第一季度权益净收益为75.3万美元，2023年同期为463万美元；2024年前九个月权益净亏损为163.9万美元，2023年同期为1454.7万美元[31] - 2024年第一季度，公司对Contigo Health报告单元的财产和设备计提980万美元、使用权资产计提30万美元的税前减值费用[42] - 2024年第一季度和前九个月，公司对Contigo Health报告单元计提商誉减值1650万美元、供应商网络减值9610万美元等[54] - 截至2024年3月31日，供应链服务和绩效服务的商誉累计减值损失分别为230万美元和7090万美元[56] 金融资产与负债 - 2024年3月31日，公司按公允价值计量的金融资产和负债中，递延补偿计划资产公允价值为5943.5万美元，或有负债为2816.7万美元；2023年6月30日，现金等价物为7.7万美元，递延补偿计划资产为5556.6万美元，或有负债为2660.3万美元[36] - Acurity和Nexera资产收购相关或有负债在2024年3月31日和2023年6月30日的公允价值分别为2820万美元和2310万美元，2024年3月31日信用利差为1.0%，2023年6月30日为1.6%[38] - 2024年第一季度，或有负债期初余额为2787.6万美元，无采购，损失29.1万美元，期末余额为2816.7万美元；2024年前九个月，期初余额为2660.3万美元，结算137.5万美元，损失293.9万美元，期末余额为2816.7万美元[40] - 因2020年8月重组，公司在2021财年第一季度记录应付给前有限合伙人的无息票据，隐含固定年利率为1.8%，截至2024年3月31日和2023年6月30日，应付票据分别扣除折扣170万美元和420万美元[41] - 2024年3月31日和2023年6月30日，非计息应付票据的公允价值等于账面价值，假定市场利率为1.6%[43] 股权持有 - 公司通过PSCI在2024年3月31日和2023年6月30日持有FFF 49%的股权，对其投资按成本减减值（如有）加或减公允价值的可观察变化入账[31] - 公司通过ExPre在2024年3月31日和2023年6月30日持有Exela约6%的股权，采用权益法核算该投资[32] - 公司通过PHSI在2024年3月31日和2023年6月30日持有Qventus约7%的股权，对其投资按成本减减值（如有）加或减公允价值的可观察变化入账[33] 递延收入与履约义务 - 2024年3月31日止九个月，确认的递延收入为2070万美元[45] - 截至2024年3月31日，剩余履约义务的交易价格总额为7.573亿美元，预计未来12个月确认约37%，随后12个月确认22%[51][52] 信贷与借款 - 截至2024年3月31日，公司无信贷安排下的未偿还借款，可用借款额度为9.95亿美元[61] - 截至2024年3月31日，公司无信贷安排下的未偿借款，预计利率变化不会对经营成果或财务状况产生重大影响，且无重大外汇风险[248][249][250] 应付票据与债务 - 截至2024年3月31日，公司应付前有限合伙人票据净额为1.266亿美元[62] - 截至2024年3月31日，公司有6.057亿美元与出售非医疗GPO成员合同及相关未来收入相关的债务，其中3660万美元记录为流动负债[70] 资产出售 - 2023年7月25日，公司出售非医疗GPO会员合同，初始基础购买价格为6.892亿美元，截至2024年3月31日已收到现金6.298亿美元，最终总价估计最高为7.38亿美元[64] 股权与合作协议 - 公司与OMNIA达成股权购买协议和10年渠道合作协议，计算出有效年利率为2.5%[65][67] 股票回购与股息 - 2024年2月5日，公司与美国银行达成4亿美元加速股票回购协议，已收到1500万股，价值3.2亿美元[73] - 2024年前九个月，公司按每股0.21美元支付现金股息，董事会宣布2024年第二季度股息为每股0.21美元[75] 股票期权与奖励 - 2013年股权奖励计划于2023年9月24日到期，2023年股权奖励计划于2023年12月1日生效，截至2024年3月31日约有590万股可供授予[83][84] - 2024年前九个月，授予受限股票110.8353万股，授予绩效股票奖励68.4026万股[85] - 2024年第一季度和前九个月，分别有100万股和120万股股票期权和受限股票单位因反摊薄效应未计入摊薄加权平均股数[77] - 2024年3月31日未确认的基于股票的薪酬费用为5465.1万美元，受限股票和绩效股票奖励的加权平均摊销期为2.0年[87]