商誉减值情况 - 2020年6月30日，公司对各报告单位进行减值测试，Work Truck Attachments的Commercial报告单位无减值，Work Truck Solutions的Municipal和Dejana报告单位的账面价值超过公允价值，分别核销4780万美元和8.01亿美元商誉[123] - 2020年前九个月减值费用为1.279亿美元，2021年同期无减值费用，2020年减值费用与市政和Dejana报告单元的商誉减值有关[136] 净销售额情况 - 2021年第三季度净销售额为1.276亿美元，2020年同期为1.338亿美元，减少620万美元，降幅4.6%；2021年前九个月净销售额为3.885亿美元，2020年同期为3.22亿美元，增加6650万美元，增幅20.7%[128] - 工作卡车附件部门2021年第三季度净销售额为8140万美元，较2020年同期的7690万美元增加450万美元；前九个月净销售额为2.28亿美元，较2020年同期的1.699亿美元增加5810万美元[130] - 工作卡车解决方案部门2021年第三季度净销售额为4630万美元，较2020年同期的5690万美元减少1060万美元；前九个月净销售额为1.605亿美元，较2020年同期的1.521亿美元增加840万美元[131] 销售成本情况 - 2021年第三季度销售成本为9700.1万美元，2020年同期为9703.3万美元；2021年前九个月销售成本为2.82823亿美元，2020年同期为2.41501亿美元[126] - 2021年前九个月销售成本为2.828亿美元，较2020年同期的2.415亿美元增加4130万美元，增幅17.1%；第三季度销售成本占销售额的比例从2020年的72.5%升至76.0%，前九个月从75.0%降至72.8%[132] 毛利润情况 - 2021年第三季度毛利润为3063.5万美元，2020年同期为3672.8万美元；2021年前九个月毛利润为1.05685亿美元，2020年同期为8049.3万美元[126] - 2021年第三季度毛利润为3060万美元，较2020年同期的3670万美元减少610万美元，降幅16.6%；前九个月毛利润为1.057亿美元，较2020年同期的8050万美元增加2520万美元，增幅31.3%；第三季度毛利润占净销售额的比例从27.5%降至24.0%，前九个月从25.0%升至27.2%[133] 销售、一般和行政费用情况 - 2021年第三季度销售、一般和行政费用为1760.7万美元，2020年同期为1642.8万美元；2021年前九个月为5948.8万美元，2020年同期为4743.5万美元[126] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用为2020万美元，较2020年同期的1920万美元增加100万美元，增幅5.2%；前九个月为6750万美元，较2020年同期的5560万美元增加1190万美元，增幅21.4%[135] 运营收入情况 - 2021年第三季度运营收入为1038.6万美元，2020年同期为1756.3万美元；2021年前九个月为3814.5万美元，2020年同期亏损1.03028亿美元[126] 净利息费用情况 - 2021年第三季度净利息费用为216.7万美元，2020年同期为500.7万美元；2021年前九个月为951.4万美元，2020年同期为1570.9万美元[126] - 2021年第三季度利息费用为220万美元，低于2020年同期的500万美元；前九个月为950万美元，低于2020年同期的1570万美元[137] 债务清偿损失情况 - 2021年前九个月债务清偿损失为493.6万美元，2020年无此项损失[126] 税前收入情况 - 2021年第三季度税前收入为823.4万美元，2020年同期为1246.4万美元；2021年前九个月为2381.8万美元，2020年同期亏损1.22199亿美元[126] 净利润情况 - 2021年第三季度净利润为703万美元，2020年同期为923万美元；2021年前九个月为2187.5万美元，2020年同期亏损1.04715亿美元[126] - 2021年第三季度净收入为700万美元，较2020年同期的920万美元减少220万美元；前九个月为2190万美元，较2020年同期的净亏损1.047亿美元增加1.266亿美元；第三季度净收入占净销售额的比例从6.9%降至5.5%，前九个月从 -32.6%升至5.2%[143] 公司有效税率情况 - 2021年公司有效税率第三季度为14.6%，低于2020年同期的26.0%；前九个月为8.2%，低于2020年同期的14.3%[141] 公司总流动性情况 - 截至2021年9月30日，公司总流动性为6940万美元，包括730万美元现金及现金等价物和6210万美元循环信贷额度借款可用性，低于2020年12月31日的约1.401亿美元[149] 现金流量情况 - 2021年前9个月经营活动净现金使用量较2020年同期减少760万美元，降幅28.1%[152] - 2021年前9个月投资活动净现金使用量较2020年同期减少220万美元，降幅23.2%[152] - 2021年前9个月融资活动净现金使用量较2020年同期增加2210万美元，增幅145.7%[152] - 2021年前9个月现金变化较2020年同期减少1231万美元，降幅57.58%[152] - 2021年第三季度自由现金流为 - 3530万美元，较2020年同期减少980万美元；前9个月自由现金流为 - 2670万美元，较2020年同期增加980万美元[156] 调整后EBITDA情况 - 2021年前9个月调整后EBITDA为5963.9万美元，2020年同期为4168.9万美元[159,164] - 2021年第三季度工作卡车附件部门调整后EBITDA为1480万美元，较2020年同期减少540万美元；前9个月为5520万美元，较2020年同期增加1670万美元[166] - 2021年第三季度工作卡车解决方案部门调整后EBITDA为70万美元，较2020年同期减少220万美元；前9个月为440万美元，较2020年同期增加120万美元[169] 债务借款情况 - 2021年6月9日债务再融资借款2.25亿美元，2020年6月8日借款2.75亿美元[155] - 2021年9月30日循环信贷借款余额为3700万美元，2020年9月31日为1200万美元[155] GAAP与非GAAP净收入及摊薄后每股收益情况 - 2021年和2020年第三季度GAAP净收入分别为703万美元和923万美元，前九个月分别为2187.5万美元和 - 10471.5万美元；非GAAP调整后净收入分别为695.2万美元和980.8万美元，前九个月分别为2941.4万美元和969.1万美元[172] - 2021年和2020年第三季度GAAP摊薄后每股收益分别为0.30美元和0.39美元，前九个月分别为0.92美元和 - 4.60美元；非GAAP调整后摊薄每股收益分别为0.29美元和0.42美元，前九个月分别为1.24美元和0.41美元[172] 利率变动对利息影响情况 - 截至2021年9月30日，公司定期贷款未偿还借款为2.216亿美元，假设利率变动1%、1.5%和2%，2021年第三季度利息分别变动10万美元、20万美元和20万美元[185] - 截至2021年9月30日，公司循环信贷安排下未偿还借款为3700万美元，假设利率变动1%、1.5%和2%，2021年第三季度利息变动均为0美元[190] 钢材采购占收入比例情况 - 2021年第三和前九个月，公司钢材采购占收入的比例分别为12.2%和11.4%，2020年同期分别为8.9%和9.9%[191] 工作卡车附件业务季节性情况 - 公司工作卡车附件业务具有季节性，过去十年该业务在第二和第三季度的平均销售额超过三分之二，第一季度收入和经营业绩往往最低[178] - 公司通过季前销售计划管理降雪对收入的季节性影响，在第二和第三季度为分销商提供定价、付款和运费激励[178] - 公司工作卡车附件业务的营运资金需求具有季节性，第一季度通常需要资金建立库存，第三季度末营运资金需求达到峰值，第四季度开始下降[180] 资本支出管理情况 - 公司可根据销售情况临时减少高达约40%的年度资本支出[182] 市场风险情况 - 公司主要市场风险为利率变化和钢材价格波动，不使用金融工具进行投机交易，也未持有可能带来重大市场风险的衍生金融工具[183]