法律诉讼相关 - 最终和解协议于2023年8月8日提交，2023年10月2日获美国爱达荷州区地方法院批准以解决CWA诉讼[20] - 公司与内兹佩尔塞部落达成CWA诉讼和解协议，将在四年内支付500万美元，2023年末当前应付部分为200万美元，剩余300万美元为长期[452] 报告相关信息 - 技术报告摘要日期为2021年12月31日，并于2022年6月6日修订[39] - 2020年可行性研究报告日期为2020年12月22日，发布于2021年1月27日[39] - 报告中关于矿产储量、资源估计和经济分析的披露以2020年可行性研究和技术报告摘要的完整披露为限[40] - 科学或技术性质信息由Christopher Dail批准，其为爱达荷州Perpetua Resources公司勘探经理和合格人员[40] - 审计报告显示公司截至2023年和2022年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况[350] - 普华永道自2021年起担任公司审计师，审计报告日期为2024年3月26日[355] 公司经营风险 - 公司面临多种风险，如计划支出执行、获取资本、许可时间和要求等[17] - 公司持续净亏损和净负营运资金引发对其持续经营能力的重大怀疑[351] 财务数据关键指标变化 - 2023年末总资产8308.7238万美元，较2022年末的9944.5155万美元下降16.45%[356] - 2023年末总负债1078.973万美元，较2022年末的1361.4633万美元下降20.75%[356] - 2023年末股东权益7229.7508万美元，较2022年末的8583.0522万美元下降15.77%[356] - 2023年净亏损1877.118万美元，较2022年的2871.3531万美元减少34.62%[358] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损0.30美元，较2022年的0.46美元下降34.78%[358] - 2023年经营活动净现金使用量为2118.8652万美元，较2022年的2471.4185万美元减少14.27%[362] - 2023年投资活动净现金使用量为44.9802万美元，较2022年的46.5842万美元减少3.44%[362] - 2023年融资活动净现金提供量为219.9762万美元，2022年为0[362] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损约5.807亿美元，现金及现金等价物约320万美元，净营运资金约 - 90万美元[364] - 公司最新流动性预测显示，现有现金资源和其他流动性来源预计在2024年第四季度耗尽，虽有最高2480万美元的国防生产法案资金，但无法满足所有成本需求[365] - 2023年12月31日潜在稀释股份总数为3,040,547股，2022年为2,926,547股[401] - 2023年和2022年建筑物和设备折旧费用分别为83,741美元和61,294美元；2023年末余额为385,049美元，2022年末为294,980美元[411] - 2023年和2022年勘探费用中的租金分别为195,214美元和205,081美元；管理费用中的租金分别为0美元和2,882美元[414] - 2023年和2022年末锑矿项目的矿产权益分别为72,820,365美元和72,519,373美元；2024年期权协议年付款约180,000美元[415][417] - 2023年和2022年股份支付费用分别为3,038,404美元和2,943,458美元[427] - 2023年末股份回购期权余额为1,665,750份，加权平均行权价为9.54加元；2022年末余额为1,945,650份，加权平均行权价为9.23加元[428] - 2023年和2022年期权股份支付费用分别为289,356美元和1,084,969美元[428] - 2022年12月31日认股权证衍生工具公允价值为1,732美元，2023年末为0美元[423] - 截至2023年12月31日，未行使和可行使股票购买期权的内在价值均为23,738加元，2023年行使的股票购买期权内在价值为30,594加元，2022年无行使情况[431] - 2023年和2022年公司分别授予385,039个和370,098个受限股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值分别为每个3.40加元和4.04加元，2023年和2022年分发的RSUs公允价值分别为500,500加元和112,539加元[433] - 2023年和2022年公司分别确认受限股票单位（RSUs）补偿费用1,262,926加元和949,619加元，预计未来剩余归属期还将记录809,359加元补偿费用[434] - 2023年和2022年公司分别确认与绩效股票单位（PSUs）和基于市场的绩效股票单位（MPSUs）相关的补偿费用1,089,214加元和510,321加元，预计未来1.82年还将记录1,908,770百万加元补偿费用，2023年和2022年分发的PSUs公允价值分别为41,790加元和8,072加元[435] - 2023年公司授予277,535个基于市场的绩效股票单位（MPSUs）（2022年为249,951个），加权授予日公允价值为每个5.98加元（2022年为6.99加元），总计约166万加元（2022年为175万加元）[438] - 2023年和2022年授予基于市场的绩效股票单位（MPSUs）时，无风险利率分别为4.15%和1.61%，预期股价波动率分别为65.74%和63.35%[438] - 2023年和2022年分别向非员工董事授予112,465股和116,462股递延股票单位（DSUs），授予日公允价值分别为396,908加元和398,549加元，2023年和2022年分发的DSUs公允价值分别为109,534加元和0加元[440] - 2023年和2022年美国和加拿大的净亏损分别为18,771,180加元和28,713,531加元，其中美国分别为13,184,435加元和22,300,354加元，加拿大分别为5,586,745加元和6,413,177加元[442] - 按21%法定税率计算，2023年和2022年所得税收益分别为 - 3,941,948加元和 - 6,029,842加元[442] - 2023年末和2022年末公司递延所得税资产估值备抵分别约为7890万美元和9270万美元[443] - 截至2023年12月31日，公司有美国亏损结转额约8250万美元将于2029 - 2037年到期，约9370万美元无到期日但使用时受限80%；州净经营亏损结转额约12880万美元将于2033 - 2043年到期；加拿大亏损结转额约4030万美元将于2033 - 2043年到期[443] - 2023年和2022年公司评估税务状况后认为无需调整，2023年末和2022年末无未确认税务利益[444] - 2023年和2022年政府补助收入分别为2107.7882万美元和7.5万美元，2023年末和2022年末补助应收款分别为312.777万美元和5万美元[456] - 公司预计2024年确认约3700万美元的额外国防生产法（DPA）补助收入，2023年和2022年分别获得1436.9177万美元和0美元的成本报销[457] - 2023年公司从该赠款收到现金345.5934万美元，包括成本报销308.5656万美元和12%费用收入37.0278万美元，全年赠款收入含57.3394万美元费用收入[458] 会计政策相关 - 公司功能货币和报告货币为美元[372] - 设备和车辆折旧年限为3至7年，建筑租赁改良折旧年限为5至8年[376] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司无资产退休义务[389] - 截至2023年12月31日，公司无按公允价值定期重新计量的资产和负债；2022年12月31日，有一项认股权证负债按公允价值定期重新计量，其公允价值使用Level 3输入值确定[392] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司无指定为套期的衍生工具[395] - 公司使用负债法核算所得税，对递延所得税资产记录估值备抵[398,399] - 公司评估不确定税务立场分两步，先确定是否更可能维持，再确认大于50%可能实现的最大税收利益[400] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型或其他估值模型对可转换票据相关的转换期权衍生工具和认股权证衍生工具进行估值[397] - 公司对股份支付安排按授予日公允价值核算，不同类型股份支付有不同处理方式[384,385,386,387] - 公司对租赁安排判断是否为租赁，使用权资产和租赁负债按未来租赁付款额现值确认[381,382] 业务相关费用及支出 - 2023年公司在改善水质活动上花费1090万美元，移动超32.5万吨遗留矿废和尾矿，预计2024年还有80万美元的剩余工作[445][453] - 公司每年需支付27.5992万美元用于维持采矿权评估，另有33.5万美元与勘探活动相关的债券[446] - 公司对锑矿基金会的付款最早2024年第四季度开始，现金支付范围为10万美元至100万美元，另加15万股普通股；商业生产期间，每年支付综合总收入减债务偿还额的1%，或至少50万美元[447] - 截至2023年12月31日，2024年矿产选择权支付约为18万美元[449] 公司融资及协议 - 2023年5月公司签订ATM发售协议，最高募资2000万美元；截至2023年末，已售894,882股，募资210万美元，剩余1720万美元额度[424] - 2023年8月18日，公司子公司获高达1550万美元OTIA协议资助，用于展示锑供应链，预计2024年确认约680万美元额外赠款收入[458] - 2024年2月12日，公司获有条件高达3460万美元额外资金，修改TIA协议预计一季度完成[459] - 2024年3月21日，公司与Franco - Nevada子公司达成特许权协议，出售项目未来白银生产特许权获850万美元现金[462] 公司人事变动 - 2024年3月13日，Laurel Sayer通知辞去总裁、CEO和董事职务，3月14日生效，2025年4月1日退休，之后担任高级顾问[461] - 2024年3月14日，董事会任命Jonathan Cherry为总裁和CEO，Jessica Largent为额外董事[461] 其他事项 - 公司自2016年9月向美国林务局提交2016 PRO[38] - 截至2022年12月31日有200,000份认股权证未行使，这些认股权证于2023年5月9日到期[441] - 2023年公司有两份经营租赁协议，加权平均剩余租赁期限为0.4年，2024年需支付剩余未折现租赁付款28,600美元[413]