公司整体财务状况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为99.47994亿美元和92.79021亿美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为88.78602亿美元和82.38765亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.69392亿美元和10.40256亿美元[15] 公司收入与支出情况 - 2021年和2020年第二季度，公司利息和股息总收入分别为8799.4万美元和8744.5万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司利息总支出分别为414.3万美元和625.9万美元[17] - 2021年和2020年上半年，公司净利息收入分别为1.64585亿美元和1.57469亿美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司其他收入分别为3123.8万美元和3096.4万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司其他支出分别为7140万美元和6479.9万美元[18] 公司盈利情况 - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为3913.2万美元和2950.5万美元[18] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为2.39美元和1.81美元[18] - 2021年Q2净利润为3913.2万美元，2020年同期为2950.5万美元；2021年上半年净利润为8196.3万美元，2020年同期为5187.7万美元[21] - 2021年Q2其他综合收益为497.1万美元，2020年同期为575.7万美元；2021年上半年其他综合损失为850.1万美元，2020年同期为2345万美元[21] - 2021年Q2综合收益为4410.3万美元，2020年同期为3526.2万美元；2021年上半年综合收益为7346.2万美元，2020年同期为7532.7万美元[21] 公司股东权益构成 - 截至2021年6月30日，普通股为45927.6万股，留存收益为74115.5万美元，库存股为12810.9万美元，累计其他综合损失为293万美元[23] - 截至2020年6月30日，普通股为45796.6万股，留存收益为66231.1万美元，库存股为13254.4万美元，累计其他综合收益为1386.1万美元[25] 公司现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为8017.1万美元，2020年同期使用的净现金为4557万美元[27] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为18437.9万美元，2020年同期使用的净现金为45116.9万美元[27] - 2021年上半年贷款发放用于二级市场出售为33698.4万美元，2020年同期为33952.5万美元[27] - 2021年上半年出售贷款在二级市场的收益为36774.8万美元，2020年同期为24416.7万美元[27] - 2021年上半年购买可供出售债务证券为43780万美元，2020年同期无此项购买[27] 公司存款情况 - 截至2021年6月30日，公司净存款增加744,350千美元，2020年同期为1,109,440千美元[28] 会计准则变更影响 - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，记录留存收益净减少800万美元[34][39] - 2021年1月1日，PCD资产的摊销成本基础调整，增加信贷损失准备金52,000美元[40] - 采用ASC 326后，贷款总额为7,177,666千美元，信贷损失准备金总额为91,765千美元[42] - 采用ASC 326后，表外承诺信贷损失准备金为3,982千美元，净递延所得税负债为777千美元[42] - 采用ASC 326后，股东权益为1,032,300千美元，较之前减少7,956千美元[42] - 2021年1月1日采用ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08准则，对公司合并财务报表无重大影响[60][62][63] 公司信贷损失准备相关 - 公司对具有相似风险特征的贷款按集体池基础计量信贷损失准备金[50] - 公司建立了一年的合理可支持预测期，并在一年内直线回归至长期历史平均水平[52] - 公司在DCF模型中使用第三方提供的各种情景下的经济预测，并按季度评估情景权重[53] - 公司在合理且可支持的预测期内尽可能使用自己的PD和LGD，无法使用时采用LDA确定PD，采用Frye Jacobs方法确定LGD[54] - 公司在确定信用损失准备时，会调整用于折现预期现金流的有效利率以纳入预期提前还款因素[56] - 2021年第一季度，公司采用ASU 2016 - 13，使信贷损失准备增加610万美元，未使用信贷损失准备增加390万美元，留存收益减少800万美元，递延所得税资产增加210万美元[121] - 信贷损失准备主要使用DCF模型计算，LDA分析用于确定损失驱动因素和创建预测现金流的回归模型，公司原计划每年更新LDA，因COVID - 19影响，上次更新在2019年第四季度[122] 公司投资证券情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，投资证券中可供出售债务证券的摊余成本分别为1363823千美元和1007834千美元，公允价值分别为1404268千美元和1059341千美元[65] - 2021年6月30日，处于未实现损失状态的投资证券公允价值为302630千美元，未实现损失为3502千美元；2020年12月31日，处于未实现损失状态的投资证券公允价值为91120千美元，未实现损失为728千美元[67] - 2021年6月30日，未对可供出售债务证券计提信用损失准备，且2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，均未确认与信用相关的投资减值损失[68] - 2021年6月30日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为856255千美元，公允价值为872908千美元，税收等效收益率为1.82%；抵押债务凭证摊余成本为227214千美元，公允价值为227198千美元，税收等效收益率为1.40%[70] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月内，公司出售了账面价值为5550万美元的可供出售债务证券，实现毛收益330万美元；2021年截至6月30日的三个月和六个月内，未出售可供出售债务证券[71] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有摊余成本为7.1亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押，用于担保政府和信托部门存款、回购协议和联邦住房贷款银行的预付款项[72] - 2021年6月30日和2020年12月31日其他投资证券账面价值分别为5764.8万美元和6546.5万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，FHLB分别回购22651股和50260股FHLB股票，账面价值分别为230万美元和500万美元；六个月内分别回购65484股和62423股，账面价值分别为650万美元和620万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，公允价值计量的权益投资损益分别为亏损3.9万美元和收益15万美元；六个月内分别为收益39.6万美元和亏损61.9万美元[75] 公司贷款组合情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款组合摊余成本分别为70.36亿美元和71.78亿美元，净贷款分别为69.52亿美元和70.92亿美元[77] - 2020年公司因协助发放首轮PPP贷款从SBA获得2020万美元费用，2021年获得1290万美元费用；2021年和2020年截至6月30日的三个月内，PPP费用收入分别为500万美元和280万美元；六个月内分别为960万美元和280万美元[79] - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款递延发起费用、成本和未实现收入净额分别为2680万美元和2360万美元，其中PPP贷款净发起费用分别为930万美元和650万美元[80] - 2021年6月30日和2020年12月31日透支存款账户重新分类为贷款的金额分别为150万美元和200万美元[81] - 2021年6月30日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总非 performing 贷款为1.15亿美元[82] - 2020年12月31日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总非 performing 贷款为1.40亿美元[83] - 2021年6月30日无ACL的非应计贷款为7081.1万美元，有ACL的非应计贷款为2594.9万美元，相关ACL为477.4万美元[83] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿还本金余额总计109,062千美元，记录投资总计108,455千美元，ACL总计5,434千美元[85] - 截至2021年6月30日，抵押依赖型贷款摊余成本基础总计96,881千美元，其中房地产81,252千美元，商业资产14,627千美元，其他1,002千美元[85] - 2021年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为758千美元和1,542千美元[87] - 2020年第二季度和上半年，单独评估减值的贷款平均记录投资分别为85,857千美元和82,279千美元，确认的利息收入分别为671千美元和1,383千美元[87] - 截至2021年6月30日，逾期贷款摊余成本总计7,035,646千美元，其中逾期贷款34,024千美元，当前贷款7,001,622千美元[88] - 截至2020年12月31日，逾期贷款记录投资总计7,198,438千美元，其中逾期贷款50,016千美元，当前贷款7,148,422千美元[90] - 截至2021年6月30日，逾期90天以上且应计的贷款总计0.5百万美元，当前的非应计贷款总计76.7百万美元[88] - 截至2020年12月31日，逾期90天以上且应计的贷款总计1.6百万美元，当前的非应计贷款总计92.6百万美元[90] - 公司将逾期信息作为贷款组合的信用质量指标，商业贷款的主要信用指标基于内部评级系统[91] - 商业贷款评级从1到8，评级为1 - 4的贷款信用风险可接受，评级为5 - 6的贷款为观察名单信用，评级为7的贷款为非应计贷款，评级为8的贷款完全冲销[91] - 截至2021年6月30日，商业、金融和农业类贷款（非PPP）总金额为12.11258亿美元，其中通过评级的贷款金额为11.82712亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业、金融和农业类PPP贷款总金额为2.4888亿美元，全部为通过评级[92] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款总金额为17.77806亿美元，其中通过评级的贷款金额为16.34897亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业建筑房地产贷款总金额为2.10681亿美元，其中通过评级的贷款金额为2.06332亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业住宅房地产贷款总金额为5.17114亿美元，其中通过评级的贷款金额为5.09116亿美元[92] - 截至2021年6月30日，租赁贷款总金额为2267.3万美元，其中通过评级的贷款金额为2108.1万美元[92] - 截至2021年6月30日，所有商业贷款总金额为39.88412亿美元，其中通过评级的贷款金额为38.03018亿美元[94] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款记录投资金额为41.29121亿美元，其中通过评级的贷款金额为39.06691亿美元[95] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响，还会根据贷款的账龄状态和执行状态评估住宅和消费贷款类别的信贷质量[96] - 公司将处于非应计状态、指定为应计债务重组（TDR）或逾期超过90天且应计的贷款定义为非执行贷款[96] - 截至2021年6月30日，各类贷款中，商业、金融和农业透支贷款总额为153.6万美元；建筑房地产零售贷款总额为1.18819亿美元；住宅房地产抵押贷款总额为10.62865亿美元；住宅房地产HELOC贷款总额为1675.22万美元；住宅房地产分期贷款总额为691.1万美元；消费者贷款总额为3.047234亿美元[97] - 2018年7月1日，公司收购NewDominion时，收购贷款账面价值为2.779亿美元，初始公允价值为2.728亿美元；2019年4月1日，收购Carolina Alliance时，收购贷款和租赁账面价值为5.897亿美元，初始公允价值为5.786亿美元[98] - 2021年1月1日采用CECL后，5.2万美元PCD贷款的信用标记重新分类至信用损失准备；2021年6月30日，PCD贷款无信用损失准备；2021年6月30日和2020年12月31日，收购的信用质量恶化贷款账面价值分别为1000