创始人咨询协议相关 - 公司需向EverArc创始人实体支付咨询费至2027年12月31日和2031年12月31日，以普通股支付会稀释股东持股比例[184] - 若创始人咨询协议在特定情况下终止，公司需向EverArc创始人支付现金终止费[185] - 创始人咨询协议中，固定年度咨询金额为每年2357061股普通股（截至2021年11月9日已发行普通股157137410股的1.5%），直至2027年12月31日[449] - 可变年度咨询金额截至2031年12月31日每年根据普通股市场价格升值情况确定，若超过特定交易价格下限则需支付[449] 法律与股东权益相关 - 卢森堡法院执行美国法院判决需满足一系列条件，且惩罚性赔偿判决通常不可执行[187,190] - 卢森堡和欧洲破产法与美国不同，可能为股东提供更少保护[190,191] - 卢森堡公司股东权利与美国公司股东不同，可能影响普通股交易和股权融资能力[192] 税务相关 - 若公司成为被动外国投资公司（PFIC），美国股东可能面临不利联邦所得税后果，判定标准为应税年75%以上总收入为被动收入或50%以上资产产生被动收入[196,197] - 美国股东持有至少10%公司普通股，可能被视为“美国股东”，对受控外国公司（CFC）承担不利收入计入和报告要求[199,200] - 公司税务申报受各经营地税务机关审计，虽目前无重大未决评估，但未来评估可能有重大不利影响[201] - 2022年8月16日美国颁布《降低通胀法案》，虽目前预计对公司财务无重大影响，但会持续监测[202] - 公司对不确定税务立场，仅在该立场经税务机关审查更有可能持续时才确认税收利益，确认的税收利益按最终与税务机关结算时更有可能实现的最大金额计量（可能性大于50%）[428] 风险相关 - 公司信息技术系统受网络攻击、故障等干扰，可能危及信息安全、扰乱运营并导致责任，影响业务和财务状况[203] - 2022 - 2023年美国和全球市场通胀水平显著上升，影响公司业务[207] - 公司面临外汇风险，涉及欧元、加元、挪威克朗和澳元等货币[337] - 公司面临利率风险，循环信贷安排下借款利息基于期限担保隔夜融资利率（Term SOFR）或基准利率加适用利差[338] - 公司面临商品价格风险，材料供应价格波动可能影响利润率[340] - 公司面临数据安全、保险、人员流失等多方面运营风险[204][205][216] 财务数据关键指标变化 - 2023年12月31日，公司在循环信贷安排下无未偿还借款[338] - 2023年公司基于AOP的业绩奖励股份支付费用为160万美元，截至2023年12月31日，与这些业绩奖励未归属部分相关的未确认薪酬费用约为1560万美元[353] - 截至2023年12月31日，公司商誉余额为10.4亿美元，于每年10月1日或情况变化表明可能发生减值时进行商誉减值测试，2023年第三季度进行了临时定量减值测试[355] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为4727.6万美元，2022年为1.2675亿美元[367] - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额为3959.3万美元，2022年为2664.6万美元[367] - 截至2023年12月31日，公司存货为1.45652亿美元，2022年为1.42961亿美元[367] - 截至2023年12月31日，公司总资产为23.15422亿美元，2022年为24.56616亿美元[367] - 截至2023年12月31日，公司总负债为11.63127亿美元，2022年为13.17716亿美元[367] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为11.52295亿美元，2022年为11.389亿美元[367] - 截至2023年12月31日，公司发行普通股1.65066195亿股，流通股1.46451005亿股；2022年发行普通股1.63234542亿股，流通股1.56797806亿股[367] - 截至2023年12月31日，公司库存股为1861.519万股，成本为1.13407亿美元；2022年库存股为643.6736万股，成本为4934.1万美元[367] - 2023年净销售额为322,108千美元，2022年为360,505千美元，2021年11月9日至12月31日为21,023千美元，2021年1月1日至11月8日为341,315千美元[369] - 2023年净利润为67,486千美元，2022年为91,758千美元，2021年11月9日至12月31日亏损682,149千美元，2021年1月1日至11月8日为20,629千美元[369] - 2023年基本每股收益为0.44美元，2022年为0.57美元，2021年11月9日至12月31日亏损4.34美元，2021年1月1日至11月8日为0.39美元[369] - 2023年稀释每股收益为0.41美元，2022年为0.52美元，2021年11月9日至12月31日亏损4.34美元，2021年1月1日至11月8日为0.39美元[369] - 2023年加权平均普通股基本股数为154,666,717股，2022年为160,937,575股，2021年11月9日至12月31日为157,158,579股，2021年1月1日至11月8日为53,045,510股[369] - 2023年加权平均普通股稀释股数为166,452,022股，2022年为175,079,941股，2021年11月9日至12月31日为157,158,579股，2021年1月1日至11月8日为53,045,510股[369] - 2023年12月31日普通股数量为165,066,195股，金额为165,067千美元；库存股数量为18,615,190股，金额为 - 113,407千美元[371] - 2022年12月31日普通股数量为163,234,542股，金额为163,235千美元；库存股数量为6,436,736股，金额为 - 49,341千美元[371] - 2021年12月31日普通股数量为157,237,435股，金额为157,237千美元；无库存股[371] - 2021年11月8日普通股数量为53,045,510股，金额为53,046千美元；无库存股[372] - 2023年经营活动净现金为19.3万美元，2022年为-4017.2万美元[374] - 2023年投资活动净现金为-1489.4万美元，2022年为-1025.1万美元[374] - 2023年融资活动净现金为-6445.3万美元，2022年为-4881.2万美元[376] - 2023年现金及现金等价物净变动为-7947.4万美元，2022年为-9880.4万美元[376] - 2023年末现金及现金等价物为4727.6万美元，2022年末为12675万美元[376] - 2023年支付利息现金为3700.5万美元，2022年为3548.8万美元[376] - 2023年支付所得税现金为2596万美元，2022年为1348.8万美元[376] - 截至2023年和2022年12月31日，公司坏账准备分别为100万美元和90万美元[392] - 2023年公司确定一项长期技术资产发生减值，2022年、2021后续期间和2021前期无长期资产减值[410] - 截至2023年和2022年12月31日，公司无递延收入[420] - 截至2023年和2022年12月31日，公司高级票据未摊销债务发行成本分别为850万美元和970万美元，五年期循环信贷安排未摊销递延融资成本分别为130万美元和170万美元[423] - 2023年、2022年和2021年后续期间，高级票据递延融资费用摊销分别为120万美元、120万美元和20万美元，循环信贷安排分别为50万美元、50万美元和10万美元[423] - 业务合并完成日，定期贷款未摊销原始发行折价和债务发行成本1100万美元以及循环信贷额度未摊销递延融资成本80万美元在相关债务清偿时计入利息费用，2021年前身期间定期贷款和循环信贷额度递延融资费用摊销为1460万美元[424] - 2023年、2022年、2021年后续期间和2021年前身期间，外币交易实现和未实现收益（损失）分别为140万美元、 - 400万美元、 - 100万美元和 - 410万美元[440] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为4730万美元，存于不同金融机构，公司认为无重大违约风险[454] - 截至2023年12月31日，两名客户分别占应收账款总额的13%和12%；截至2022年12月31日，三名客户分别占应收账款总额的18%、16%和10%[455] - 2023年，消防安全业务板块的一名客户占总净销售额的22%；2022年，消防安全和特种产品业务板块的两大客户分别占总净销售额的27%和12%[456] - 2023年12月31日总存货为1.45652亿美元，较2022年的1.42961亿美元有所增加；预付费用和其他流动资产为1849.3万美元，较2022年的1216.5万美元增加[479] - 2023年和2022年财产、厂房和设备折旧费用分别为980万和1070万美元，2021年继承期和前期分别为140万和660万美元[479] - 2023年12月31日商誉总额为10.36279亿美元，较2022年的10.3146亿美元有所增加[482] - 2023年公司对LaderaTech相关技术记录4070万美元减值[482] - 2023年和2022年无形资产摊销费用均为5510万美元，2021年继承期和前期分别为800万和4540万美元[483] - 2023年12月31日租赁资产为2240.3万美元，较2022年的1858.2万美元增加；租赁负债为2320.1万美元，较2022年的1902.5万美元增加[485] - 2023年和2022年租赁成本分别为524.8万和539万美元[486] - 截至2023年12月31日，经营租赁和融资租赁加权平均剩余租赁期限约为8.3年和7.6年，加权平均折现率分别为6.7%和7.8%[487] - 截至2023年12月31日，不可撤销经营租赁和融资租赁未来最低付款义务现值分别为1705.4万和614.7万美元[489] - 2023年12月31日长期债务净额为666,494千美元，2022年12月31日为665,280千美元[491] - 截至2023年12月31日，长期债务将于2028年之后到期，金额为675,000千美元[491] 业务合并相关 - 2021年11月8日，4083.26万股EverArc普通股换为同等数量普通股，PIPE投资者以每股10美元购买1.15亿股EverArc普通股并转换，3402万份EverArc认股权证转换为购买普通股的权利[464] - 业务合并现金对价资金来源包括手头现金、普通股销售所得、高级票据发行所得和循环信贷安排借款，截至交易完成日现金余额为21.29777亿美元[466] - 2021年11月9日，SK Holdings以1000万美元换取1000万股PSSA可赎回优先股，出售SK Intermediate剩余普通股获约19亿美元现金，普通股在纽交所上市交易，管理层和董事认购股份，6.75亿美元5%高级担保票据被承接[467] - SK Intermediate收购总价为13.31151亿美元，可辨认净资产公允价值为2.85256亿美元，商誉10.45895亿美元，其中8.714亿美元分配至消防安全板块，1.745亿美元分配至特种产品板块[468] - 业务合并协议下约760万美元现金存于托管账户，2022年完成交易后价格调整，释放760万美元，确认240万美元差异，其中160万美元支付给SK Holdings，80万美元应收账款核销[470][471] - 业务合并交易成本为5950万美元，其中5640万美元计入累计亏损，310万美元计入2021年前身期间其他经营费用；债务发行成本为1330万美元[472] 业务线相关 - 公司约65%的年收入来自美国，约15%来自欧洲，约14%来自加拿大，其余约6%分布在其他国家[381] - 公司业务分为消防安全和特种产品两个报告部门[381] - 公司从与客户的合同中获得收入，包括全服务空军基地阻燃剂等业务，产品收入在发货时确认，服务收入随时间确认[412] - 全服务合同的交易价格可变，基于客户在服务期内消耗的产品加仑数，公司在预计不会发生重大收入转回的情况下将可变对价估计金额计入交易价格[415] -