净收入相关数据变化 - 2022年第三季度和前九个月净收入分别为525万美元和1291.3万美元，2021年同期分别为412.5万美元和1115.4万美元[117] - 2022年第三季度和前九个月核心业务净收入分别为541.7万美元和1320万美元，2021年同期分别为409.3万美元和1090万美元[117] 额外补偿费用与损失 - 2022年前九个月，因346,725份未行使股票期权自愿现金结算产生额外补偿费用18.3万美元（税后14.5万美元），分行关闭产生税后损失20.1万美元[117] 贷款损失拨备变化 - 2022年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别增加78万美元和39.5万美元，达到85.5万美元和130万美元，2021年同期分别为7.5万美元和94万美元[117] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月的贷款损失拨备分别为85.5万美元和133.5万美元，2021年同期分别为7.5万美元和94万美元[140] 每股收益变化 - 2022年第三季度和前九个月基本和摊薄每股收益分别为0.74美元和1.83美元，2021年同期分别为0.58美元和1.58美元[117] 资产回报率变化 - 2022年第三季度和前九个月年化平均资产回报率分别为1.09%和0.89%，2021年同期分别为0.86%和0.79%[117] 股权回报率变化 - 2022年第三季度和前九个月年化平均股权回报率分别为12.61%和10.48%，2021年同期分别为9.85%和9.17%[117] 利息和股息收入变化 - 2022年第三季度和前九个月利息和股息收入分别增加215万美元和260.8万美元[122] 利息支出变化 - 2022年第三季度和前九个月利息支出分别减少75万美元和282.7万美元[124] 净息差变化 - 2022年第三季度和前九个月净息差分别为3.47%和3.17%，2021年同期分别为2.85%和2.84%[126] 总生息资产数据变化 - 截至2022年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为17.98806亿美元，利息为1701万美元，平均利率3.76%；2021年同期平均余额为17.76075亿美元，利息为1482.1万美元，平均利率3.32%[128] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为17.96525亿美元，利息为4669.8万美元，平均利率3.48%；2021年同期平均余额为17.51713亿美元，利息为4405.5万美元，平均利率3.37%[131] 净利息收入变化 - 2022年第三季度净利息收入（GAAP）为1553.2万美元，净利息收入（完全应税等效）（非GAAP）为1567.8万美元；2021年同期分别为1263.2万美元和1273.9万美元[133] - 2022年前九个月净利息收入（GAAP）为4223.2万美元，净利息收入（完全应税等效）（非GAAP）为4260.7万美元；2021年同期分别为3679.7万美元和3713.7万美元[133] - 2022年第三季度与2021年同期相比，净利息收入因规模增加209.2万美元，因利率增加84.7万美元，净增加293.9万美元[134] - 2022年前九个月与2021年同期相比，净利息收入因规模增加413.9万美元，因利率增加133.1万美元，净增加547万美元[134] 总贷款数据变化 - 截至2022年9月30日，总贷款平均余额为15.22065亿美元，利息为1513.4万美元，平均利率3.94%；2021年同期平均余额为13.42983亿美元，利息为1344.6万美元，平均利率3.97%[128] - 截至2022年9月30日的九个月，总贷款平均余额为14.56773亿美元，利息为4192.6万美元，平均利率3.85%；2021年同期平均余额为13.38245亿美元，利息为4003.4万美元，平均利率4.00%[131] - 自2021年12月31日起，总贷款增加1.68553亿美元，主要因住宅和商业房地产抵押贷款及消费者汽车贷款增加[153] 贷款损失准备金情况 - 贷款损失准备基于管理层对贷款组合的季度审查，贷款损失准备金通过对各类未偿还贷款应用损失因素确定[135][136] - 尽管管理层认为截至2022年9月30日贷款损失准备金充足，但未来若情况或经济条件与初始假设差异大，可能需调整[137] - 贷款损失准备金从2021年12月31日的1417.6万美元增至2022年9月30日的1521.1万美元，占总贷款比例从1.02%降至0.97%[139] 不良贷款情况 - 不良贷款从2021年12月31日的625万美元降至2022年9月30日的574.3万美元，占总贷款比例从0.58%降至0.37%[141] 非利息收入变化 - 2022年截至9月30日的三个月和九个月非利息收入较2021年同期分别减少86.8万美元和184.2万美元[144] - 2022年截至9月30日的三个月服务收费占非利息收入26.84%，金额为55.9万美元，较2021年同期增加10.3万美元，增幅22.59%[145] - 2022年截至9月30日的九个月出售贷款收益为90.5万美元，较2021年同期减少112.9万美元，降幅55.51%[146] 非利息支出变化 - 2022年截至9月30日的三个月非利息支出较2021年同期减少12.7万美元，九个月较2021年同期增加110.1万美元[147] - 2022年第一季度因关闭一家分行对租赁改良进行25.4万美元的减记，导致九个月其他费用增加[147] - 2022年截至9月30日的三个月薪资和员工福利占非利息支出58.29%，金额为601.6万美元，较2021年同期增加17.9万美元，增幅3.07%[148] - 2022年截至9月30日的三个月营销费用为15.1万美元，较2021年同期减少8万美元，降幅34.63%[148] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息总费用为3174.7万美元，较2021年同期增加110.1万美元，增幅3.59%[149] 所得税变化 - 2022年第三和九个月所得税分别增加25.8万美元和35.3万美元，有效税率分别为18.48%和18.18%，2021年同期为18.42%和18.39%[150] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2.63862亿美元降至2022年9月30日的3686.2万美元，减少2.27亿美元[151] 贷款持有待售情况 - 截至2022年9月30日的九个月，贷款持有待售销售收益比贷款发放额多124万美元，减去已实现收益90.5万美元[152] 投资债务证券组合情况 - 截至2022年9月30日，投资债务证券组合公允价值较2021年12月31日增加2178.6万美元，摊余成本增加3887.2万美元[156] 可供出售权益证券组合情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售权益证券组合摊余成本均为135万美元，公允价值同期减少15.8万美元[159] 存款情况 - 截至2022年9月30日，总存款较2021年12月31日减少3090万美元，定期存款减少6255.9万美元，核心存款增加3165.9万美元[161] 借款情况 - 截至2022年9月30日，总借款较2021年12月31日增加202万美元，增幅1.53%，达到1.3373亿美元[163] - 短期借款中FHLB回购协议从无到2585.2万美元，证券出售回购协议减少69.8万美元；长期借款减少2313.4万美元，降幅18.37%[164] 投资债务证券质押与回购协议情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，投资债务证券质押公允价值分别为694.1万美元和888.1万美元，回购协议分别为504.9万美元和574.7万美元[166] 资本要求与比率 - 公司需维持一定最低金额和比率的普通股一级风险资本、一级风险资本、总风险资本和一级杠杆资本，“资本状况良好”的对应比率至少为6.5%、8%、10%和5%[168] 普通股一级资本情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为1.6223亿美元和1.56439亿美元，比率分别为10.178%和10.791%[171] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为1.16369亿美元和1.10682亿美元，比率分别为9.887%和10.337%[171] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，卢泽恩银行普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额分别为4338万美元和4229.1万美元，比率分别为10.406%和11.164%[172] 流动性指标监控 - 公司监控的流动性指标包括净贷款与总资产比率（最高85%）、净贷款与总存款比率（最高100%）、90天累计到期缺口率（最高±15%）、1年累计到期缺口率（最高±20%）[176] 借款能力与额度 - 公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的当前总最大借款能力为7.20252亿美元，与代理银行还有1亿美元的额外信贷额度，截至2022年9月30日，FHLB借款总额为1.20852亿美元[178] 资产负债管理策略 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，通过增加优质中短期贷款降低生息资产组合久期，增加了一些长期生息资产，并延长了负债组合期限[180] 利率风险监控 - 公司使用风险价值计算来监控利率变化对资产负债表和股东权益的影响，最新分析结果在既定指引范围内[181] - 公司分析市场利率变动100、200、300和400个基点对净利息收入的影响，假设变动是即时的且所有利率平行移动[182] - 利率平行冲击下，静态时净利息收入为71,694千美元，利率 - 200基点时为66,551千美元， - 100基点时为69,113千美元， + 100基点时为74,346千美元， + 200基点时为76,969千美元， + 300基点时为79,559千美元， + 400基点时为82,072千美元[184] - 利率平行冲击下，与静态相比，利率 - 200基点时净利息收入变化为(5,143)千美元，变化百分比为 - 7.17%； - 100基点时变化为(2,581)千美元，变化百分比为 - 3.60%； + 100基点时变化为2,652千美元，变化百分比为3.70%； + 200基点时变化为5,275千美元，变化百分比为7.36%； + 300基点时变化为7,865千美元，变化百分比为10.97%； + 400基点时变化为10,378千美元，变化百分比为14.48%[184] 财务报表列报原则 - 公司大部分资产和负债与银行业务相关且为货币性，合并财务报表和相关财务数据按GAAP列报，除特定资产按公允价值计量外，以历史美元计量财务状况和经营成果[185] 利率与通胀对公司影响 - 管理层认为利率变动对公司财务状况和经营成果的影响大于通胀率变化，利率和通胀相互影响但不一定相关[186] 利率风险应对策略 - 公司通过资产/负债管理匹配金融资产和负债的利率敏感性，可尽量降低利率变化对公司业绩的影响[186] 市场风险与管理 - 公司市场风险主要包括利率风险敞口和流动性风险，利率风险和流动性风险管理在公司和银行层面进行[187] - 公司通过独立第三方提供的选定利率风险指标监测利率敏感性，与2021年12月31日结束期间的10 - K年度报告相比，缺口分析和模拟分析无重大变化[187] 市场利率响应能力 - 管理层认为公司在市场利率前景变化时能及时做出响应[184][188]