公司门店与业务合并收购情况 - 截至2022年12月31日，公司拥有超55家自有零售门店和配送中心，主要位于阳光地带[111] - 2021年8月31日，公司完成与拥有41家零售门店的RideNow Powersports的业务合并[114] - 2022年2月18日，公司完成对拥有13家零售门店的Freedom Powersports及其房地产公司的收购[114] - 2022年2月18日，公司以约129,971美元收购自由动力运动公司，包括业务和房地产资产[156] 市场规模情况 - 公司所处的动力运动市场规模超1000亿美元[112] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年总营收为17.93368亿美元，较2021年的9.24171亿美元增加8.69197亿美元[123] - 2022年总毛利润为4.52659亿美元，较2021年的1.58177亿美元增加2.94482亿美元[123] - 2022年总销售、一般和行政费用为3.66387亿美元，较2021年的1.64077亿美元增加2.0231亿美元[123] - 2022年净亏损为2.61513亿美元，较2021年的0.09725亿美元增加2.51788亿美元[123] - 2022年和2021年调整后EBITDA分别为120,096美元和31,013美元，2022年净亏损261,513美元，2021年净亏损9,725美元[147] - 2022年和2021年经营活动净现金使用量分别为18,887美元和32,177美元，2022年较2021年减少13,290美元[149] - 2022年和2021年投资活动现金使用量分别为82,204美元和378,831美元，2022年较2021年减少296,627美元[151] - 2022年和2021年融资活动现金流入分别为107,696美元和459,466美元，2022年较2021年减少351,770美元[154] 各业务线营收关键指标变化 - 2022年动力运动业务营收为10.33919亿美元，较2021年的3.23303亿美元增加7.10616亿美元[123] - 2022年汽车业务营收为3.34273亿美元，较2021年的4.60888亿美元减少1.26615亿美元[123] - 2022年动力运动车辆总营收增至14.05057亿美元，较2021年的4.19405亿美元增加9856.52万美元，车辆销售总数增至73413辆，增加51028辆[126][127] - 2022年汽车总营收降至3.34273亿美元，较2021年的4.60888亿美元减少1266.15万美元，车辆销售数量降至7624辆，减少4757辆[130] - 2022年车辆物流总营收增至5731.7万美元，较2021年的4880.4万美元增加851.3万美元，增幅17.4%[132][133] 各业务线毛利润关键指标变化 - 2022年动力运动车辆毛利润增至4.29931亿美元，较2021年的1.17832亿美元增加3120.99万美元，每辆零售车辆毛利润降至6159美元，减少1135美元[126][128] - 2022年汽车毛利润降至1085万美元，较2021年的3074.6万美元减少1989.6万美元，每辆汽车毛利润降至1423美元，减少1060美元，降幅42.7%[130][131] - 2022年车辆物流毛利润增至1230.7万美元，较2021年的960万美元增加270.7万美元，增幅28.2%[132][133] 费用相关指标变化 - 2022年销售、一般和行政费用增至3.66387亿美元，较2021年的1.64077亿美元增加2.0231亿美元，主要因收购效应及技术项目推进[134] - 2022年折旧和摊销增至2307.9万美元，较2021年的610.3万美元增加1697.6万美元，源于业务发展的累计投资[136][137] - 2022年利息费用增至5386.8万美元，较2021年的1640.5万美元增加3746.3万美元，主要因收购及利率上升[138] 衍生负债与认股权证相关情况 - 可转换优先票据发行时记录的衍生负债利息补足条款为21美元，2022年和2021年衍生负债价值变化分别约为39美元和 - 8799美元，2022年末和2021年末价值分别约为26美元和66美元[140] - 为RideNow交易提供债务融资时发行的Oaktree认股权证初始认股权证负债和递延融资费用确认为1.095亿美元[141][142] - 认股权证负债19,700美元重新分类为额外实收资本，递延融资费用10,950美元重新分类为债务折价[143] 基于股票的薪酬情况 - 2021年因加速受限股票单位归属和放弃股价障碍，产生超过23,943美元的增量基于股票的薪酬[144] 融资安排情况 - 2022年10月26日，公司与摩根大通达成75,000美元的二手动力运动器材库存融资信贷安排[148] - 2022年从橡树信贷安排提取84,500美元，年末偿还15,000美元，该安排还有35,500美元用于收购，100,000美元用于收购和营运资金[148] - 2022年2月4日，公司子公司RumbleOn Finance与ROF SPV I, LLC达成25,000美元的消费者金融贷款安排[157] 业务计划情况 - 公司计划在2023年上半年逐步结束批发汽车业务，2023年营收预测仅包含2022年12月31日剩余库存的销售[163] 减值费用情况 - 2022年公司对汽车报告单元确认非现金商誉减值费用26,039美元，对动力运动报告单元确认非现金商誉减值费用218,646美元[167] - 2022年第四季度减值测试中，公司对动力运动部门确认非现金特许经营权减值费用105,630美元[167] - 公司在2022年10月1日进行年度商誉和特许经营权减值测试，并于12月31日更新定量减值测试[167] 会计准则采用情况 - 公司将于2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13，预计不会对合并财务报表产生重大影响[168] - 公司将于2023年1月1日起采用ASU 2021 - 08，预计不会对财务报表产生重大影响[169] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606，采用改良追溯法，对收入确认金额和时间无重大影响[162] 业务绩效义务与付款期限情况 - 公司车辆物流业务绩效义务短期，运输天数少于一周，客户通常在发货时或按月计费，付款期限一般不超过30天[163] - 公司批发车辆销售，购买价格通常在交付后30天内到期并收取；消费者购买车辆，第三方融资付款通常在交付后30天内到期并收取[162] 财务报告内部控制情况 - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[170] - 截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制无效，因RideNow业务整合后会计资源不足[171][177][178] - 2021年公司财务报告内部控制存在信息技术、期末结账流程等方面重大缺陷[172][173] - 2022年公司采取聘请新CFO、内审负责人等措施，已整改2021年重大缺陷[174][176] - 被收购的Freedom实体总资产122,204美元，占公司总资产12%；总收入203,994美元，占公司总收入11%，评估财务报告内部控制时被排除[178] - 独立审计师Grant Thornton LLP对公司截至2022年12月31日财务报告内部控制有效性发表否定意见[178][179] - 公司计划继续招聘会计资源、评估系统增强等措施整改2022年重大缺陷[180] - 除已描述情况外，2022年第四季度公司财务报告内部控制无重大变化[182] - 公司2022年12月31日财务报告内部控制有效性被出具否定意见[179] - 公司计划继续努力补救财务报告内部控制，包括招聘会计资源、评估系统增强、完善审核流程等[180] - 管理层和审计委员会将监控补救措施及整体控制环境有效性，材料弱点需适用控制运行足够时间且经测试有效才算补救[181] - 2022年第四季度除上述提及外，财务报告内部控制无重大影响的变化[182] 股东大会代理声明相关情况 - 公司2023年股东大会代理声明相关信息将在2022年12月31日后120天内提交给SEC[183] - 第10项所需信息将参考公司2023年股东大会代理声明，该声明将在2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会[183] - 第11项所需信息将参考公司2023年股东大会代理声明，该声明将在2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会[183]