公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为5.5486亿美元，较2023年12月31日的5.5346亿美元略有增长[13] - 2024年第一季度，公司实现营收1.6549亿美元，较2023年同期的1.0738亿美元增长54.1%[15] - 2024年第一季度，公司净利润为2160万美元，较2023年同期的156万美元增长1284.6%[15] - 2024年第一季度，公司基本每股收益为0.47美元，较2023年同期的0.03美元增长1466.7%[15] - 截至2024年3月31日，公司总负债为2.6109亿美元，较2023年12月31日的2.831亿美元有所下降[13] - 2024年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为5036万美元，较2023年同期的232万美元大幅增长[20] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净收入为2160美元，2023年为156美元[51] - 2024年第一季度基本加权平均普通股股数为4598股，稀释加权平均普通股股数为5030股；2023年分别为4483股和4935股[51] - 2024年第一季度基本每股净收入为0.47美元，摊薄后为0.43美元；2023年基本和摊薄后均为0.03美元[51] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，过期、过剩和滞销库存的备抵金分别为139美元和162美元，存货分别为8869美元和9091美元[62] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的财产和设备分别为121美元和137美元，2024年和2023年第一季度的折旧费用分别为26美元和9美元[63] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，债务义务分别为16394美元和20009美元，其中流动债务均为4500美元，长期债务分别为11894美元和15509美元[64] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，定期贷款和循环信贷额度的未偿还借款分别为1.65亿美元和0美元、2.0125亿美元和0美元[69] - 公司授权发行6000万股普通股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，已发行和流通的普通股均为4598股[71] - 2024年和2023年第一季度，公司未根据2023年股票回购计划回购任何普通股，截至2024年3月31日，公司仍可购买5000美元的普通股[75] - 截至2024年3月31日，未行使的期权为484份，加权平均行使价格为6.82美元，加权平均剩余期限为4.3年，2024年3月28日公司股票收盘价为23.81美元，未行使期权的内在价值为8228美元[77] - 2024年第一季度收入16549000美元，较2023年同期的10738000美元增长54%，主要因收购MRC和MusclePharm资产，部分被传统FitLife收入下降抵消[97][99] - 2024年第一季度商品销售成本9262000美元，较2023年同期的6330000美元增长46%，主要因收购MRC带来收入增加[103] - 2024年第一季度毛利润7287000美元，较2023年同期的4408000美元增长65%，主要因MRC和MusclePharm毛利润增加[104] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用3736000美元，较2023年同期的2344000美元增长59%，主要因MRC SG&A费用产生全季度影响[106] - 2024年第一季度净收入2160000美元，较2023年同期的156000美元增长1258%，主要因MRC收入和毛利润增加，以及收购相关成本减少[108] - 截至2024年3月31日，公司营运资金为3164000美元，较2023年12月31日的4356000美元减少，主要因自愿偿还定期贷款2500000美元和计划摊销付款1125000美元，部分被经营现金流抵消[112] - 截至2024年3月31日，定期贷款未偿还借款为16,500美元，信贷额度未偿还借款为0美元[120] - 2024年第一季度经营活动提供的现金为5,036美元，2023年同期为232美元[122] - 2024年第一季度投资活动使用的现金为10美元，2023年同期为17,099美元[123] - 2024年第一季度融资活动使用的现金为3,625美元，2023年同期融资活动提供的现金为12,500美元[124] - 2024年和2023年第一季度的有效所得税税率分别为27.2%和73.0%[49] 各业务线数据关键指标变化 - 公司主要通过GNC门店、约16000个零售点、线上等渠道销售营养补充剂和 wellness 产品[22][23] - 2024年第一季度在线收入约占净收入的65%，上年同期为47%；批发收入约占净收入的35%，上年同期为53%[35] - 2024年和2023年第一季度，美国客户销售额分别约占96%和97%，其余主要来自加拿大客户[36] - 2024年和2023年第一季度，对GNC的净销售额分别占总净收入的25%和49%；截至2024年3月31日和2023年12月31日，GNC的应收账款总额分别占公司应收账款总额的28%和30%[40] - 2024年第一季度，两家供应商分别占公司库存相关采购的42%和27%；2023年第一季度，两家供应商分别占49%和18%；截至2024年3月31日和2023年12月31日，一家供应商分别占公司应付账款总额的62%和51%[41] - 2024年第一季度传统FitLife收入6961000美元，较上年下降14%，批发收入下降21%，在线收入增长3%；MRC收入7493000美元，2023年2月28日至3月31日为2639000美元；MusclePharm收入2100000美元，批发和在线销售各占一半[100][101] - 2024年第一季度在线和批发收入分别占净收入约65%和35%，2023年同期分别为47%和53%，管理层认为在线收入后续将继续增加[102] - 2024年第一季度在线收入约占净收入的65%，批发渠道占35%；2023年同期在线收入占47%，批发渠道占53%[137] - 2024年和2023年第一季度，美国客户销售额分别约占96%和97%，其余主要来自加拿大客户[138] 公司融资与信贷相关情况 - 2023年2月23日，公司与第一公民银行签订修订并重述的信贷协议，获得1.25亿美元定期贷款A和350万美元循环信贷额度；2023年10月10日，签订第二份修订并重述的信贷协议，获得1亿美元定期贷款B，并将循环信贷额度延长至2024年12月15日[65][66] - 公司约750美元的短期生息账户作为融资安排的抵押品，2024年3月31日后，减少了外国司法管辖区商业信用卡安排的范围，抵押品降至55美元（约75加元）[42] - 修订后的信贷协议要求公司保持固定费用覆盖率不低于1.25:1.00，有息债务与EBITDA比率不超过2.50:1.00 [119] - 若2025年6月30日定期贷款仍有余额且未满足现金流杠杆阈值，公司需预付超额现金流的50% [119] 公司收购情况 - 2023年2月28日，公司以17099美元收购Mimi's Rock Corp.，记录无形资产 - 品牌7630美元和商誉12764美元[79][80] - 2023年10月10日，公司以18788美元收购MusclePharm的大部分资产，包括估计价值为18593美元的无形资产 - 品牌和195美元的存货[86][87] - 2022年12月4日公司与Mimi's Rock Corp签订收购协议，2023年2月28日完成收购，总代价17099000美元，其中12500000美元来自新定期贷款，4599000美元来自可用现金[95] - 2023年10月10日公司收购MusclePharm Corporation大部分资产，总代价约18500000美元，其中10000000美元来自First Citizens Bank新定期贷款，其余来自可用现金[96] 公司财务报表编制与准则实施情况 - 公司财务报表按照美国公认会计原则（GAAP）编制，合并报表包含公司及其全资子公司的账户[26] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 04，对财务报表无重大影响；预计2024年1月1日开始实施的ASU 2023 - 07对经营成果、财务状况或现金流无重大影响[56][57] 公司外汇套期保值情况 - 2023年1月，公司签订外汇套期保值交易，签订远期合约购买2500万加元[144] 公司法律与合规情况 - 公司目前未卷入任何可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[153] - 公司经营成果和财务状况面临的风险因素在2023财年（截至2023年12月31日）的10 - K表格年度报告中有描述，管理层未发现重大变化[154] - 2024年第一季度（截至2024年3月31日）未发生高级证券违约情况[156] - 2024年第一季度（截至2024年3月31日），公司董事或高管未采用或终止“规则10b - 5 - 1交易安排”或“非规则10b - 5 - 1交易安排”[157] 公司报告签署情况 - 公司于2024年5月14日签署本报告，签字人包括首席执行官Dayton Judd和首席财务官Jakob York[160]