公司基本信息 - 公司于2008年1月2日根据特拉华州法律注册成立，2021年6月15日完成合并[274] - 公司是微创医疗设备开发商，总部位于加利福尼亚州圣克莱门特[274] 财务报表重述 - 公司重述2021年12月31日止年度合并财务报表，涉及不当资本化D&O尾期保险政策等事项[213] - 公司2021年财务报表已重述以纠正错误陈述[263] - 2021年财务报表重述，D&O尾险保单190万美元不应记为资产，导致商誉增加190万美元及后续商誉减值增加[278] - 2021年该资产摊销使一般及行政费用高估约20万美元，现已冲回[280] - 2021年第三季度股票期权授予日公允价值确定存在估值相关错误，使基于股票的薪酬费用减少50万美元[281] - 2021年未适当建立不确定税务状况准备金，未适当记录递延税项估值备抵，对应税务利益为20万美元[282] - 2021年记录潜在损失或有事项的法律应计费用约20万美元[283] - 截至2021年12月31日，重述后总资产从5425.8万美元减至5253.1万美元，净亏损从619.33万美元增至631.46万美元[285] - 截至2021年6月30日，重述后总资产从1.2亿美元增至1.20013亿美元，累计亏损从523.603万美元减至523.59万美元[287] - 截至2021年9月30日，重述后总资产从9069.8万美元增至9079万美元，累计亏损从541.302万美元减至540.724万美元[288] - 2021年第一季度，重述后每股基本和摊薄净亏损从62.04美元降至61.88美元[288] - 2021年前三季度，重述后销售和营销费用从618.6万美元降至593.7万美元[288] - 截至2021年6月30日的三个月，净亏损先前报告为3902美元，调整后为3889美元；六个月净亏损先前报告为8776美元，调整后为8763美元[290] - 截至2021年9月30日的三个月，净亏损先前报告为17699美元，调整后为17134美元；九个月净亏损先前报告为26475美元，调整后为25897美元[290] - 截至2022年3月31日，预付费用和其他流动资产先前报告为1759美元，调整后为1443美元；总资产先前报告为47270美元，调整后为45623美元[291] - 截至2022年6月30日，预付费用和其他流动资产先前报告为1269美元，调整后为953美元；总资产先前报告为41925美元，调整后为40357美元[292] - 截至2022年9月30日，预付费用和其他流动资产先前报告为926美元，调整后为610美元；总资产先前报告为28456美元，调整后为26485美元[292] - 2022年第一季度，销售和营销费用先前报告为4707美元，调整后为4694美元；净亏损先前报告为8215美元，调整后为8115美元[292] - 2022年第二季度，销售和营销费用先前报告为4663美元，调整后为4636美元；净亏损先前报告为9576美元，调整后为9444美元[293] - 2022年第三季度，销售和营销费用先前报告为2619美元，调整后为2605美元；净亏损先前报告为11811美元，调整后为12186美元[293] - 2022年上半年，销售和营销费用先前报告为9371美元，调整后为9330美元；净亏损先前报告为17791美元，调整后为17559美元[293] - 2022年前三季度，销售和营销费用先前报告为11990美元，调整后为11936美元；净亏损先前报告为29602美元，调整后为29745美元[293] 公司经营活动相关事件 - 2022年9月16日，公司获30万美元小企业创新研究拨款用于开发糖尿病神经调节设备[213] - 2023年2月8日，公司完成公开发行127.5万个单位，总收益约1020万美元[216] - 2023年2月8日，公司完成公开发行，扣除承销费用、佣金和发行费用后收到约940万美元现金及现金等价物[314] - 2023年2月8日，公司完成127.5万个单位的公开发行，每个单位售价8美元，总收益约1020万美元[357] - 公司授予承销商额外购买19.125万股普通股和/或最多28.6875万股普通股认股权证的选择权，Maxim Group LLC行使选择权购买了28.6875万股普通股的认股权证[357] - 2022年11月8日，公司出售47851股普通股、2500股D系列镜像优先股和预融资认股权证，总收益75万美元[331] - 2022年6月16日，公司行使认股权证，收益约250万美元[334] - 2021年6月28日，公司行使认股权证及出售新认股权证，收益约4550万美元[335][336] - 2023年3月13日，公司租赁约5,038平方英尺办公/仓库空间，租期36个月，自2023年5月1日起[213] - 2023年3月13日，公司签订约5038平方英尺的租赁协议，租期36个月，自2023年5月1日起，计划将主要行政办公室从加利福尼亚州圣克莱门特迁至加利福尼亚州欧文[356] - 2023年3月10日，公司在硅谷银行持有约970万美元的有保险和无保险存款，截至2023年4月11日，已向美国银行转移约700万美元，仍有140万美元存于硅谷银行[357] - 2022年7月19日，公司与H.C. Wainwright & Co., LLC达成和解协议，一次性支付100万美元解决纠纷[354] - 2022年12月6日，纽约州最高法院判决公司向Cowen & Company支付135万美元及自2021年6月16日起按每年9%的法定利率计算的利息，截至2022年12月31日，公司已计提135万美元判决金额和20万美元应计利息[354] 财务数据关键指标变化 - 2022年净收入1124万美元，较2021年的1360万美元收缩17.4% [215][219] - 2022年营收1.124亿美元，较2021年的1.36亿美元减少2360万美元，降幅17.4%；毛利润680万美元，较2021年的834.8万美元减少154.6万美元，降幅18.5%[221] - 2022年销售和营销费用增至1410万美元，较2021年的890万美元增加520万美元，增幅58.5%[221] - 2022年一般及行政费用降至1740万美元，较2021年的2431.9万美元减少706.9万美元，降幅29.1%[221] - 2022年研发费用增至253.7万美元，较2021年的236.9万美元增加16.8万美元，增幅7.1%[221] - 2022年无形资产和商誉减值损失为1874.4万美元，较2021年的3064.9万美元减少1190.5万美元，降幅38.8%[221] - 2022年资产处置净损失为52.9万美元，2021年无此项损失[221] - 2022年净利息费用为10万美元，2021年为80万美元[223] - 2022年所得税收益为40万美元，2021年为30万美元[223] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为390万美元，受限现金为10万美元；2022年和2021年证券销售和认股权证行使所得款项分别为310万美元和4560万美元[224] - 2022年经营活动净现金使用量为2190.2万美元，2021年为1537.5万美元；投资活动净现金使用量为9.2万美元，2021年为提供185.5万美元；融资活动净现金提供量为313万美元，2021年为3329.9万美元[225] - 公司2022年12月31日净合并财产和设备余额为0.7百万美元，无形资产余额为0.26百万美元，该年度记录了1180万美元的长期资产减值费用[252] - 2022年现金及现金等价物为385.5万美元，2021年为2276.5万美元[268] - 2022年总营收为1124万美元，2021年为1360万美元[269] - 2022年净亏损为4621.4万美元，2021年为6314.6万美元[269] - 2022年基本和摊薄后每股净亏损为108.90美元，2021年为288.97美元[269] - 2022年经营活动净现金使用量为2190.2万美元，2021年为1537.5万美元[272] - 2022年投资活动现金（使用）提供量为 - 9.2万美元，2021年为185.5万美元[272] - 2022年融资活动净现金提供量为313万美元，2021年为3329.9万美元[272] - 2022年现金、现金等价物和受限现金净（减少）增加为 - 1886万美元，2021年为1980.8万美元[272] - 2022年12月31日和2021年12月31日受限现金分别为10万美元和5万美元[299] - 2022年12月31日和2021年12月31日现金及现金等价物分别为385.5万美元和2276.5万美元[299] - 2022年12月31日有一客户占公司应收账款总额的20.4%，公司为此客户预留约10万美元准备金[301] - 2022年12月31日和2021年12月31日存货过剩和滞销备抵分别为100万美元和80万美元[301] - 2022年12月31日递延所得税收益调整后为 - 368美元，九个月内无形资产和商誉减值损失调整后为7429美元[295] - 2022年3月31日、6月30日和9月30日三个月的基于股票的薪酬费用净额分别为719美元、770美元和359美元[294] - 2022年3月31日、6月30日和9月30日三个月末股东权益分别为36959美元、30776美元和18953美元[294] - 2022年3月31日、6月30日和9月30日三个月经营活动产生的现金流量净亏损调整后分别为8115美元、17559美元和29745美元[295] - 广告费用在2022年和2021年分别为680万美元和300万美元[306] - 截至2022年12月31日，不纳入稀释净亏损每股计算的潜在普通股中，股票期权分别为21,416股（2022年）和17,701股（2021年），未归属受限股票单位分别为4,530股（2022年）和34,227股（2021年），可转换优先股均为10股，认股权证分别为193,476股（2022年）和139,047股（2021年）[306] - 截至2022年12月31日，公司净营运资金约为240万美元，主要源于400万美元的现金及现金等价物和受限现金，主要流动性来源包括约400万美元的现金及现金等价物和受限现金以及220万美元的应收账款[314] - 2022年12月31日总库存为3611美元，2021年为3003美元[318] - 2022年和2021年12月31日止年度折旧费用分别约为33万美元和23.2万美元[319] - 2022年12月31日有限寿命无形资产净值为260美元，2021年为13880美元[320] - 2022年和2021年12月31日止年度摊销费用分别约为180万美元和170万美元[321] - 2022年奥巴隆气球相关开发技术资产约240万美元全额减值，拉普带资产组开发技术和商标分别确认约840万美元和50万美元减值[322] - 2021年公司对IPR&D进行减值分析，记录720万美元一次性非经常性减值费用，商誉2350万美元全额减值[322][324] - 2022年和2021年运营租赁成本分别为70万美元和60万美元[327] - 2021年1月1日至12月31日，合并实体补充备考收入13432美元，净亏损71178美元[330] - 2022年各地区收入：美国9,230美元，澳大利亚688美元，欧洲1,252美元，其他地区70美元，总计11,240美元；2021年分别为10,297美元、1,039美元、2,127美元、137美元，总计13,600美元[344] - 2022年股票期权情况：年末未行使21,416份，加权平均行使价格311.65美元，加权平均剩余合约期限7.2年；可行使14,659份，加权平均行使价格412.85美元，加权平均剩余合约期限6.7年[346] - 2022 - 2021年估计股票期权公允价值的加权平均假设：无风险利率分别为2.67%、1.19%；预期期限均为6.25年；预期股息收益率均为0%；预期波动率分别为80.40%、82.68%[346] - 2022年末未归属受限股票单位（RSU）4,530份，加权平均授予日公允价值