公司更名信息 - 2024年1月29日，公司宣布更名为Lifeward，旗下子公司也相应更名[31] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为20,744千美元和28,083千美元[16] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为55,218千美元和63,192千美元[16] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，按公允价值计量的金融资产分别为5169千美元和5075千美元[55] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贸易应收款净额分别为3491千美元和3120千美元，递延收入分别为2794千美元和3010千美元[72] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贸易应收款净额中包含的信用损失备抵分别为306千美元和328千美元[76] - 2024年3月31日成品库存为358.8万美元，2023年12月31日为315.7万美元；2024年3月31日原材料库存为247.1万美元，2023年12月31日为249.6万美元[84] - 2024年3月31日以色列、美国、德国的长期资产分别为437000美元、2172000美元、159000美元，总计2768000美元，2023年分别为529000美元、2404000美元、190000美元，总计3123000美元[138] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为14,603千美元和16,682千美元[21] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，金融负债分别为3288千美元和3292千美元[55] - 截至2024年3月31日，公司从以色列创新局获得260万美元资金，其中160万美元为含特许权使用费的赠款，已支付特许权使用费11.4万美元，或有负债为160万美元[101][102] 财务数据关键指标变化 - 股东权益类 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益分别为40,615千美元和46,510千美元[19] - 截至2024年3月31日，公司普通股数量为8,601,844，金额为4,494，额外实收资本为281,483，库存股为(3,203)，累计亏损为(242,159)，股东权益总额为40,615[28] 财务数据关键指标变化 - 收入利润类 - 2024年第一季度和2023年同期，公司营收分别为5,283千美元和1,230千美元[24] - 2024年第一季度和2023年同期，公司毛利润分别为1,395千美元和571千美元[24] - 2024年第一季度和2023年同期，公司运营亏损分别为6,502千美元和4,375千美元[24] - 2024年第一季度和2023年同期，公司净亏损分别为6,276千美元和4,321千美元[24] - 2024年第一季度，公司净亏损6276000美元，2023年同期净亏损4321000美元[30] - 2024年第一季度，产品收入为3739千美元，租赁收入为886千美元，服务和保修收入为658千美元，总收入为5283千美元；2023年同期分别为942千美元、184千美元、104千美元和1230千美元[61] - 2024年第一季度，公司确认了2023年12月31日递延收入余额中的489千美元为收入[72] - 2024年第一季度美国、欧洲、亚太地区及其他地区收入分别为3747000美元、1169000美元、180000美元、187000美元，总计5283000美元，2023年同期分别为877000美元、324000美元、28000美元、1000美元，总计1230000美元[138] - 2024年第一季度客户A收入占比26%，2023年客户B、C、D、E收入占比分别为23%、10%、10%、10% [139] 财务数据关键指标变化 - 每股指标类 - 2024年第一季度和2023年同期，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为0.73美元和0.51美元[24] 财务数据关键指标变化 - 现金流类 - 2024年第一季度，公司经营活动使用的净现金为7673000美元，2023年同期为5233000美元[30] - 2024年第一季度，公司投资活动使用的净现金为0，2023年同期为0[30] - 2024年第一季度，公司融资活动使用的净现金为0，2023年同期为771000美元[30] - 2024年第一季度，汇率变动对现金、现金等价物和受限现金的影响为 - 15000美元，2023年同期为 - 11000美元[30] - 截至2024年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金期末余额为21104000美元，2023年同期为62540000美元[30] 财务数据关键指标变化 - 费用类 - 2024年研发、销售与营销、一般及行政费用分别为46000美元、111000美元、220000美元，2023年为32000美元、81000美元、193000美元，2024年总计381000美元，2023年为304000美元[130] 财务数据关键指标变化 - 金融收入类 - 2024年第一季度利息收入288000美元，2023年同期为73000美元；外币交易及其他为 - 23000美元，2023年同期为13000美元；银行佣金为 - 33000美元，2023年同期为 - 8000美元，净金融收入2024年为232000美元，2023年为78000美元[136] 业务合并与商誉相关 - 2023年8月11日公司收购AlterG, Inc.，总收购价约1900万美元现金，额外或有现金支付预计约400万美元[85] - 收购总对价为2210万美元，其中现金1849.3万美元，或有支付360.7万美元[86] - 公司将支付或有款项，金额为LCAI前12个月收入超过目标部分的65%以及后续12个月收入超过前12个月部分的65%，收购日估计或有支付公允价值约360万美元[87] - 2024财年第一季度收购LCAI产生750万美元商誉，使用寿命不确定且不可税前扣除[93] - 公司在业务合并中，购买价格超过可辨认资产和负债公允价值的部分确认为商誉，商誉至少每年进行减值测试[47][48][49] - 截至2024年3月31日，未确认商誉减值[52] 长期资产减值相关 - 公司对长期资产的可收回性进行评估，报告期内未发生长期资产减值费用[53] 保修相关 - 公司销售的SCI产品包含五年保修，前两年为保证型保修，后三年为服务型保修；ReStore设备有两年保证型保修；分销产品保证型保修为1 - 10年[70] - 截至2024年3月31日，公司与服务型保修相关的未履行履约义务及预计未来确认的收入为290万美元，将在1 - 5年内完成[73] - 2023年12月31日余额为34.8万美元，计提24.6万美元，使用19.8万美元，2024年3月31日余额为39.6万美元[78] 股权相关 - 2024年3月初公司董事会批准1:7反向股票拆分，发行和流通普通股数量从约6010万股减至约860万股，总授权普通股数量调整为2500万股，普通股每股面值变为1.75新谢克尔，授权股本从3000万新谢克尔变为4375万新谢克尔[109] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司分别预留145,560股普通股用于向员工等发行股权奖励[111] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，期权未行使数量均为4723份，加权平均行使价格均为259.73美元，2024年3月31日期权平均剩余合同期限为4.14年[112] - 截至2023年12月31日，未归属受限股单位（RSUs）数量为538,885股，加权平均授予日公允价值为6.07美元；2024年第一季度归属14,704股，截至2024年3月31日未归属RSUs数量为524,181股，加权平均授予日公允价值为6.07美元[115] - 截至2024年3月31日，与非归属股份支付安排相关的未确认补偿成本为230万美元，预计在约2.7年内确认[116] - 截至2024年3月31日，非员工顾问持有的未行使RSUs数量为782份[118] - 截至2024年3月31日，公司根据股票回购计划共回购574,658股流通普通股，总成本为350万美元[121] - 截至2024年3月31日，已分类为权益的未行使且可行使认股权证总数为2,734,504份，涉及不同发行日期、行使价格和合同期限[123] - 截至2024年3月31日，2020年2月发行的认股权证中，534,300份已行使，总对价为467.5125万美元；32,880份已行使，总对价为35.9625万美元，2024年第一季度无认股权证行使[127] - 截至2024年3月31日，2020年7月私募发行的认股权证有288634份被行使，总对价3556976美元；2020年12月私募发行的认股权证有514010份被行使，总对价4821416美元；2020年12月私募发行给配售代理的认股权证有32283份被行使，总对价405003美元，2024年第一季度无认股权证被行使[130][131] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，与流通认股权证和股票期权计划相关的普通股总数分别为2739227股和2780693股，因具有反摊薄效应未纳入摊薄每股亏损计算[79] 其他业务相关 - 截至2024年3月31日，不可撤销未清偿采购义务约750万美元[96] - 截至2024年3月31日，公司未来租赁付款总额为170.5万美元，现值为159.9万美元，非流动经营租赁为35.4万美元[100] 政策相关 - 2024年4月11日，CMS批准ReWalk个人外骨骼的医疗保险报销最终支付水平为91032美元，自4月1日起生效[140] 公司未来展望 - 公司预计未来仍会有净亏损，实现盈利依赖产品开发、商业化、新产品线分销合同或收购，将通过手头现金、证券发行等方式筹集资金[40]