营收情况 - 2024财年第三季度（截至2月29日）营收3.237亿美元，较上年同期减少120万美元；九个月营收11.148亿美元，较上年同期减少6090万美元[87][89] - 2024财年第三季度儿童图书出版与发行部门营收减少1040万美元，九个月减少5780万美元；教育解决方案部门第三季度营收减少150万美元，九个月减少770万美元；国际部门第三季度营收按当地货币计算增加820万美元，九个月减少200万美元[89] - 2024年2月29日结束的季度营收降至1.936亿美元，较上一财年同期减少1040万美元；九个月营收降至6.892亿美元，较上一财年同期减少5780万美元[103][106] - 教育解决方案业务2024年2月29日结束的季度营收降至6850万美元，较上一财年同期减少150万美元；九个月营收降至2.155亿美元，较上一财年同期减少770万美元[114][115] - 2024年2月29日止季度营收增至5910万美元，较上年同期增加820万美元；9个月营收降至2.028亿美元，较上年同期减少270万美元[121] 成本情况 - 2024财年第三季度商品销售成本1.487亿美元，占营收45.9%，上年同期为1.611亿美元，占营收49.6%；九个月商品销售成本5.128亿美元，占营收46.0%，上年同期为5.66亿美元，占营收48.1%[90][91] - 2024年2月29日结束的季度商品销售成本为8750万美元，占营收45.2%，上一财年同期为1.037亿美元，占营收50.8%；九个月商品销售成本为3.069亿美元，占营收44.5%，上一财年同期为3.614亿美元，占营收48.4%[106][107] - 教育解决方案业务2024年2月29日结束的季度商品销售成本为2620万美元，占营收38.2%，上一财年同期为2580万美元，占营收36.9%；九个月商品销售成本为8950万美元，占营收41.5%，上一财年同期为8480万美元，占营收38.0%[115] - 2024年2月29日止季度商品销售成本为3650万美元，占营收61.8%；9个月为1.213亿美元，占营收59.8%，占比下降因产品成本有利[122] 费用情况 - 2024财年第三季度销售、一般和行政费用增至1.948亿美元，上年同期为1.78亿美元；九个月增至5.921亿美元，上年同期为5.544亿美元[91][92] - 2024财年第三季度折旧和摊销费用1460万美元，九个月为4210万美元，与上年同期基本一致[93] - 2024财年第三季度和九个月资产减值均为50万美元，主要因停用一处租赁销售办公室[94] - 2024财年第三季度利息收入110万美元，上年同期为170万美元；九个月利息收入370万美元，上年同期为340万美元[95] - 2024财年第三季度和九个月利息费用分别为50万美元和130万美元，上年同期分别为30万美元和110万美元[96] - 2024年2月29日结束的季度其他运营费用增至1.064亿美元，较上一财年同期增加800万美元；九个月其他运营费用增至3.133亿美元，较上一财年同期增加1270万美元[108] - 2024年2月29日结束的季度资产减值为50万美元[109] - 教育解决方案业务2024年2月29日结束的季度其他运营费用为4310万美元，较上一财年同期减少40万美元；九个月其他运营费用为1.397亿美元，较上一财年同期增加470万美元[115][116] - 2024年2月29日止季度其他运营费用增至2850万美元，较上年同期增加230万美元；9个月增至8760万美元，较上年同期增加330万美元[123][124] - 2024年2月29日止季度未分配间接费用增至2740万美元，较上年同期增加610万美元；9个月增至8140万美元，较上年同期增加1310万美元[127][128] 利润情况 - 2024财年第三季度公司归属净亏损增至2650万美元，上年同期为1920万美元；九个月归属净亏损增至2380万美元，上年同期为净利润1060万美元[98][99] - 2024年2月29日结束的季度部门运营亏损为80万美元，上一财年同期为运营收入190万美元；九个月部门运营收入为6850万美元，较上一财年同期减少1650万美元[110][111] - 教育解决方案业务2024年2月29日结束的季度部门运营亏损为80万美元，上一财年同期为运营收入70万美元；九个月部门运营亏损为1370万美元，较上一财年同期减少1710万美元[117][118] - 2024年2月29日止季度部门运营亏损降至590万美元，较上年同期减少310万美元；9个月增至610万美元，较上年同期增加30万美元[125][126] 投资与业务拓展 - 3月11日公司签署协议投资9 Story Media Group，以扩大儿童媒体业务版图[88] - 2024年2月29日结束的季度后，公司签署协议投资9 Story，以扩大媒体制作、销售和授权机会[105] - 2024年3月，公司董事会授权增加5460万美元用于普通股回购，目前授权总额为1亿美元；还签署协议投资9 Story，预计2025财年第一季度完成交易[134] 现金流情况 - 2024年2月29日止9个月经营活动提供现金增至8470万美元，较上年同期增加5580万美元，主要因库存采购减少[130] - 2024年2月29日止9个月投资活动使用现金增至6950万美元，较上年同期增加420万美元，因资本支出增加[131] - 2024年2月29日止9个月融资活动使用现金增至1.294亿美元，较上年同期增加5010万美元，因股票回购增加[132] 资金状况 - 截至2024年2月29日，公司现金及现金等价物为1.104亿美元，美国业务为6620万美元[133] - 截至2024年2月29日，公司信贷额度和长期债务当期部分为3.15亿美元，平均利率6.2%[141] 内部控制与合规 - 2024年2月29日，公司披露控制和程序有效，该季度财务报告内部控制无重大变化[143] - 2024年2月29日结束的三个月内，公司董事或高管未采用或终止“规则10b - 5 - 1交易安排”[150] - 2024年2月29日结束的三个月内，公司董事或高管未采用或终止“规则10b - 5 - 1交易安排”或“非规则10b - 5 - 1交易安排”[150] 风险因素 - 公司业务受客户购买模式、教育资金政策、教育实践等变化影响，正调整识字材料以应对销售下降[146] - 公司业务受外汇汇率波动影响，通过内部程序和短期远期外汇合约管理风险，2024年2月29日相关合约不显著[140] - 公司运营面临的市场风险主要源于可变利率借款的利率变化，截至2024年2月29日，公司信贷额度和长期债务当期部分为3.15亿美元，平均利率为6.2%[141] - 除特定情况外，截至本次季报发布日，公司2023财年年度报告中所述风险因素无重大变化[145] - 公司业务受客户购买模式和趋势变化影响，教育出版业务可能受预算限制、教育资金变化、采购流程改变等因素不利影响[146] - 公司儿童图书出版业务财务表现可能受美国图书俱乐部渠道与图书展销会渠道战略整合情况影响[146] 股票回购 - 2023年12月1日至2024年2月29日，公司共回购140.4716万股普通股，剩余可回购金额4600万美元[148] - 2024年3月20日，董事会批准增加5460万美元用于普通股回购，当前授权总额达1亿美元[148] - 2023年12月1日至2024年2月29日，公司共回购140.4716万股普通股，剩余可回购金额为4600万美元[148] - 2024年3月20日，董事会批准增加5460万美元用于普通股回购，当前董事会授权回购金额为1亿美元[148]