票据相关情况 - 截至2020年12月31日，公司有2.04亿美元的票据未偿还，年利率为12%，2021年2月1日确定利率保持12%至票据到期[356] - 2018年1月16日，公司向Starboard发行并出售1.5亿美元高级有担保可转换票据，收到8500万美元现金和价值6500万美元的260万股普通股[502] - 票据转换价格为每股31.29美元，于2022年1月16日到期，公司股东已批准提前偿还票据的交易[503][504] - 票据利息在2019年1月30日前按每年6.0%计提，之后调整为12.0%直至到期[505] - 2018年1月16日，利率重置特征的公允价值确定为640万美元，作为初始票据发行折扣确认[506] - 2020年1月2日、4月1日和7月1日，公司每季度以现金支付应计利息610万美元；10月1日，通过发行1474201股实物支付利息股份和支付310万美元现金支付季度应计利息610万美元；2021年1月25日，通过发行2802454股实物支付利息股份支付季度应计利息610万美元[507] - 2018年1月16日，公司估计票据期权的公允价值为210万美元，作为初始票据的发行折扣确认[509] - 2018年1月16日，公司确定全额赎回条款的公允价值为440万美元，作为初始票据的发行折扣确认[510] - 2018年5月17日，公司向Starboard发行并出售5000万美元的期权票据，收到1500万美元现金和价值3500万美元的140万股普通股，差额460万美元作为期权票据的发行折扣记录[519] - 2018年5月17日，公司估计票据期权的公允价值为570万美元，公允价值变动损失160万美元记录在综合运营和全面损失合并报表的其他收入（费用）净额中，该公允价值作为期权票据的发行溢价确认[520] - 2018年5月17日，公司确定利率重置特征的公允价值为300万美元，作为期权票据的发行折扣确认[523] - 2018年5月17日，公司确定全额赎回条款的公允价值为120万美元，作为期权票据的发行折扣确认[524] - 2019年11月6日，公司确定符合条件的控制权变更赎回条款的公允价值为120万美元[530] - 2019年11月6日，公司赎回期权公允价值为220万美元，修改后为280万美元，差额60万美元计入衍生负债[533] - 2020年12月31日，票据账面净值为1.92895亿美元，2019年为1.84075亿美元[534] - 2020年公司摊销递延融资成本120万美元，增加发行折扣760万美元；2019年摊销110万美元，增加620万美元[535] - 2020年12月31日，票据估计公允价值为1.918亿美元[536] - 公司有权进行最高1.5亿美元的优先担保可转换票据的股权发售，Starboard将为最高1亿美元提供支持[537] 衍生金融工具及认股权证相关 - 截至2020年12月31日，公司利率重置衍生金融工具的公允价值为1130万美元，记录在合并资产负债表的融资衍生品中[359] - 截至2020年12月31日，公司与未行使认股权证相关的负债为280万美元，认股权证在特定条件下可兑换普通股[362] - 若按2021年3月9日交易收盘价2.4719美元计算，2020年12月31日认股权证的估计公允价值将从280万美元增至750万美元；公司普通股市场价格上涨10%，A类认股权证公允价值将增加100万美元；下跌10%，A类认股权证公允价值将减少110万美元[363] - 2020 - 2018年融资衍生品公允价值变动分别为1028.7万美元、510万美元、 - 1422.6万美元[476] - 2020 - 2018年认股权证负债公允价值变动分别为489.4万美元、 - 241.1万美元、0美元[476] - 2020 - 2018年利息补足衍生品公允价值变动分别为 - 87.1万美元、0美元、0美元[476] - 2020 - 2018年权益证券投资公允价值变动分别为0美元、 - 232.4万美元、144.3万美元[476] - 2018年1月16日，公司确定认股权证的公允价值为610万美元，以570万美元的分配收益记录，减去20万美元的分配发行成本，作为额外实收资本[515] 外币汇率影响 - 假设公司运营所在外币价值下降10%，2020年净亏损将减少约680万美元；若上涨10%，2020年净亏损将增加约600万美元[367] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物（包括受限现金）共计5070万美元，其中2550万美元由外国子公司持有，340万美元资金汇回美国可能需缴纳5% - 15%的所得税预扣税[368] - 2020年末现金、现金等价物和受限现金为50,741,000美元，2019年末为66,773,000美元，2018年末为50,198,000美元[397] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物为3.1126亿美元，受限现金为1.9615亿美元，总计5.0741亿美元；2019年对应数据分别为4.6590亿美元、2.0183亿美元和6.6773亿美元；2018年对应数据分别为4.4096亿美元、0.6102亿美元和5.0198亿美元[398] - 截至2020年和2019年12月31日，受限现金分别为1.96亿美元和2.02亿美元，其中分别有50万美元和100万美元为定期存款；截至2020年12月31日，10万美元定期存款将在一年内到期[417] 财务报表审计情况 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2020年和2019年12月31日的财务状况，以及2020年结束的三年期间的经营成果和现金流量[374] - 审计机构对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[375] - 由于公司某些合同复杂，管理层在识别履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入时需要判断，因此这些合同的收入确认是关键审计事项[382] - 公司自2017年起聘请德勤会计师事务所为审计机构[388] 关键财务指标变化 - 2020年12月31日商誉余额为4.183亿美元，2019年为4.16418亿美元[385][391] - 2020年12月31日总资产为6.7797亿美元，2019年为7.23695亿美元[391] - 2020年12月31日总负债为4.4898亿美元，2019年为4.64721亿美元[391] - 2020年12月31日股东权益为2.2899亿美元，2019年为2.58974亿美元[391] - 2020年全年收入为3.56036亿美元，2019年为3.88645亿美元，2018年为4.19482亿美元[393] - 2020年全年净亏损为4791.8万美元，2019年为3.38996亿美元，2018年为1.59268亿美元[393] - 2020年基本和摊薄后每股净亏损为0.67美元，2019年为5.33美元，2018年为2.76美元[393] - 2020年全年综合亏损为4261.5万美元，2019年为3.40708亿美元，2018年为1.63665亿美元[393] - 2017年12月31日公司普通股股份为57,289,047股，股东权益总额为656,492美元[395] - 2018年12月31日公司普通股股份为59,389,830股，股东权益总额为551,567美元，较2017年下降15.98%[395] - 2019年12月31日公司普通股股份为70,065,130股，股东权益总额为258,974美元，较2018年下降53.04%[395] - 2020年12月31日公司普通股股份为72,938,546股，股东权益总额为228,990美元，较2019年下降11.57%[395] - 2020年净亏损47,918,000美元，2019年为338,996,000美元，2018年为159,268,000美元[397] - 2020年经营活动提供的净现金为717,000美元，2019年使用4,636,000美元，2018年使用72,575,000美元[397] - 2020年投资活动使用的净现金为15,555,000美元，2019年为10,460,000美元，2018年为13,814,000美元[397] - 2020年融资活动使用的净现金为2,096,000美元，2019年提供31,973,000美元，2018年提供93,119,000美元[397] - 2020年现金、现金等价物和受限现金净减少16,032,000美元，2019年增加16,575,000美元，2018年增加5,073,000美元[397] - 2020、2019、2018年支付的利息分别为2.3792亿美元、0.4081亿美元和0.8136亿美元；支付的所得税净额分别为0.1182亿美元、0.1191亿美元和0.1260亿美元[398] - 2020 - 2018年其他收入（费用）净额分别为1455.4万美元、165.4万美元、 - 146.4万美元[476] - 2020 - 2018年过渡服务协议收入分别为0美元、53.4万美元、902.9万美元[476] - 2020 - 2018年其他收入分别为24.4万美元、75.5万美元、229万美元[476] - 2020 - 2018年，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄后每股净亏损计算之外的普通股等价物分别为16,724,946股、12,443,032股、8,392,748股[490] - 2020 - 2018年公司总营收分别为3.56036亿美元、3.88645亿美元、4.19482亿美元[497] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，应收账款净额分别为6937.9万美元和7185.3万美元[498] - 2020 - 2018年，摊销和费用化的合同成本分别为140万美元、190万美元和230万美元[501] 商誉减值情况 - 公司于2020年10月1日完成年度评估，评估日商誉无减值[385] - 2020年10月1日年度评估无商誉减值，2019年6月30日进行的中期分析确定商誉受损，2019年10月1日年度评估无额外商誉减值，2018年无商誉减值费用[427][428] 公司融资及交易情况 - 2021年1月7日，公司与Charter、Qurate和Pine分别签订证券购买协议，将向三方各发行2750.9203股B系列可转换优先股，换取各6800万美元，交易预计3月10日左右完成[405] - 2018年，公司向Starboard发行并出售总计2.04亿美元的高级有担保可转换票据及购买普通股的认股权证，换取1亿美元现金和400万股普通股[406] - 2019年6月26日，公司向CVI私募发行272.8513股普通股和四个系列的认股权证，获得2000万美元现金收益；10月14日，CVI行使C系列认股权证，公司向其发行272.8513股普通股[406] - 2019年12月31日，公司全资子公司Rentrak B.V.签订1300万美元的有担保本票，年利率9.75%，2021年12月31日到期[406] - 公司预计交易完成后偿还票据和有担保定期票据，将终止相关契约，改善财务状况和流动性[406] 坏账准备情况 - 2020年和2019年，坏账准备期初余额分别为-191.9万美元和-159.7万美元，坏账费用分别为-169.3万美元和-72.7万美元，收回款项分别为-30万美元和-48.1万美元，核销分别为115.5万美元和88.6万美元，期末余额分别为-275.7万美元和-191.9万美元[419] 公司组织及成本相关 - 公司自2017年实施组织重组计划，以降低全球成本、调整资源配置并遵守财务契约[403] - 2020、2019和2018年公司分别资本化内部使用软件成本1500万美元、1190万美元和960万美元，分别折旧资本化内部使用软件成本910万美元、480万美元和130万美元[422] - 2020和2019年公司分别资本化实施成本320万美元和100万美元，因实施活动未完成，这些成本尚未开始摊销[423] 资产减值情况 - 2020年3月31日公司确定某些使用权资产及相关租赁改良受损，记录470万美元非现金减值费用，分别减少运营使用权资产和财产设备净值280万美元和190万美元，使用权资产及相关租赁改良公允价值估计使用收入法和12%的折现率[433][434] 公司租赁情况 - 公司租赁组合包括房地产租赁和计算机设备租赁，前者多为经营租赁，后者多为融资租赁[440] - 公司当前租赁折现率范围为1