公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为12.6464亿美元，较2022年12月31日的8.6527亿美元增长46.16%[18] - 截至2023年6月30日，公司总负债为11.6047亿美元，较2022年12月31日的5.0288亿美元增长130.76%[18] - 2023年第二季度，公司净收入为1.2582亿美元，较2022年同期的7926万美元增长58.74%[20] - 2023年上半年，公司净收入为2.3164亿美元，较2022年同期的1.4738亿美元增长57.17%[20] - 2023年第二季度，公司净亏损为2664.9万美元，较2022年同期的1783.8万美元扩大49.40%[20] - 2023年上半年，公司净亏损为5740.2万美元，较2022年同期的2698.1万美元扩大112.75%[20] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为1041.7万美元，较2022年12月31日的3623.9万美元减少71.26%[18] - 2023年第二季度，公司运营成本和费用为3.5396亿美元，较2022年同期的1.9397亿美元增长82.48%[20] - 2023年上半年，公司运营成本和费用为7.1451亿美元，较2022年同期的3.5015亿美元增长104.06%[20] - 2023年上半年，公司加权平均普通股股数为1.42146亿股，较2022年同期的1.33043亿股增长6.84%[20] - 2023年上半年净亏损57402美元，2022年同期为26981美元[23] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为21217美元，2022年同期为23066美元[23] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为8美元，2022年同期为2060美元[23] - 2023年上半年融资活动净现金收入为54167美元，2022年同期为27613美元[23] - 截至2023年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金期末余额为35126美元，2022年同期为6825美元[23] - 2023年和2022年第二季度基本和摊薄每股亏损分别为0.19美元和0.13美元，上半年分别为0.40美元和0.20美元[126] - 2023年6月30日，因具有反摊薄效应，4865.5145万份潜在稀释证券未计入摊薄每股净亏损计算[127] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司净亏损分别为2660万美元和1780万美元；六个月净亏损分别为5740万美元和2700万美元；截至2023年6月30日，累计亏损约4.333亿美元，现金及现金等价物约3410万美元[136] - 2023年和2022年第二季度净收入分别为1260万美元和790万美元，增长470万美元，ZTlido产品销售增长约81%且ELYXYB于2023年4月推出[174][175] - 2023年和2022年第二季度收入成本分别为420万美元和150万美元，增长270万美元，主要因收入增长约88%及230万美元特许权使用费[174][176][177] - 2023年和2022年第二季度研发费用分别为320万美元和260万美元，增长60万美元，主要因SP - 104二期临床试验规划及新产品开发成本[174][178] - 2023年和2022年第二季度销售、一般及行政费用分别为2700万美元和1430万美元，增长约1270万美元，因多项费用增加[174][179] - 2023年和2022年第二季度无形资产摊销费用分别为100万美元和90万美元，增长10万美元，与GLOPERBA独家许可摊销有关[174][180] - 2023年和2022年第二季度衍生负债损失分别为8.2万美元和270万美元，减少261.8万美元[174] - 2023年和2022年第二季度可转换债券公允价值变动分别为374.8万美元和0，增加374.8万美元[174] - 2023年和2022年第二季度利息费用分别为5000美元和370.7万美元，减少370.2万美元[174] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，衍生负债损失分别为0.1百万美元和270万美元[181] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，可转换债券公允价值变动分别为370万美元和0[182] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，利息支出分别为5000美元和370万美元[183] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，净收入分别为2320万美元和1470万美元，增长850万美元，主要因ZTlido产品销售增长约66%和ELYXYB产品于2023年4月推出[184][185] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，收入成本分别为780万美元和270万美元，增长510万美元，主要因总收入增长约70%和2023年产生430万美元特许权使用费[184][186] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，研发费用分别为590万美元和520万美元，增长70万美元，主要因SP - 104的2期临床试验规划和新产品GLOPERBA、ELYXYB的开发成本增加，部分被SP - 102临床试验成本减少抵消[184][187] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，销售、一般和行政费用分别为5570万美元和2530万美元，增加约3040万美元，主要因多项费用增加[184][189] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物约为3410万美元[195] - 2023年截至6月30日的六个月，ZTlido特许权使用费支付为430万美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计特许权使用费应付账款余额分别为230万美元和220万美元[201] - 2023年上半年，经营活动净现金使用约2120万美元，归因于净亏损5740万美元，部分被1860万美元非现金调整项和1760万美元经营资产负债变化提供的现金抵消[214][215] - 2022年上半年，经营活动净现金使用约2310万美元，归因于净亏损2700万美元，1330万美元非现金调整项部分被1720万美元经营资产负债变化提供的现金抵消[214][216] - 2023年上半年，投资活动净现金使用8000美元，2022年同期为206万美元[214] - 2023年上半年，融资活动净现金收益5416.7万美元，2022年同期为2761.3万美元[214] - 2023年上半年，现金、现金等价物和受限现金净增加3294.2万美元，2022年同期为248.7万美元[214] 客户与供应商相关数据 - 2023年3月和6月，公司前三大客户分别贡献了88%和85%的收入，单个客户贡献比例在22% - 32%之间[33] - 截至2023年6月30日，前三大客户占公司未结清应收账款的95%，单个客户占比在25% - 36%之间[33] - 2023年上半年和2022年上半年，公司唯一的供应商为伊藤忠化学前沿公司[33] 会计政策相关 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2021 - 08，对公司财务报表无重大影响[41] 股权与债券相关 - 公司可向Yorkville和B. Riley分别出售最多5亿美元普通股[45] - 公司向Yorkville和B. Riley各发行25万份承诺股份[46] - 截至2023年6月30日，公司发行并出售本金2500万美元可转换债券，净现金收益2400万美元[47] - 截至2023年6月30日，公司循环信贷额度下未偿还余额为1590万美元[48] - 2023年3月21日，公司与Yorkville签订协议，可发行最高2500万美元可转换债券，分三批发行，年利率7.00%，2023年12月21日到期[73][74] - 2023年4月公司发行1500万美元可转换债券，获净现金1440万美元，Yorkville转换500万美元，减少未偿余额770万美元，6月偿还130万美元，截至6月30日未偿余额1844万美元[77][79] - 2023年6月27日，公司与eCapital签订协议，可获最高3000万美元循环信贷额度，截至6月30日，未偿余额1590万美元[80][83] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公共认股权证分别为6854309份和6899988份，私人认股权证均为4104000份[87] - 公司有权按A&R Yorkville购买协议向Yorkville出售最多5亿美元普通股，价格为适用定价期VWAP的98%，2023年上半年已出售216.7604万股，净收益1510万美元[88][89] - 公司有权按B. Riley购买协议向B. Riley出售最多5亿美元普通股，价格为定价期VWAP的98%，截至2023年6月30日已出售12.7241万股，净收益100万美元[90][92][93] - 截至2023年6月30日，可转换债券、循环信贷安排和递延对价的未偿还债务分别为1840万美元、1590万美元和370万美元[197][198][199][200] - 公司与Yorkville签订A&R Yorkville Purchase Agreement，有权在36个月内最多出售5亿美元普通股，截至2023年6月30日已出售2167604股，净收益约1510万美元[203] - 公司与B. Riley签订B. Riley Purchase Agreement，有权在36个月内最多出售5亿美元普通股，截至2023年6月30日已出售127241股，净收益约100万美元[204] - 截至2023年6月30日，假设认股权证全部现金行权，公司将从行使认股权证获得最多约1.26亿美元，但收益取决于普通股市场价格，若股价低于11.5美元/股，可能无现金收益[208] 资产与负债公允价值相关 - 截至2023年6月30日，公司可转换债券公允价值变动记录为370万美元，相关输入参数：无风险利率5.29%、公司债券收益率16.33%、票面利率7.0%、波动率42.0%、股息收益率0.0%、转换价格8.00美元[62] - 截至2023年6月30日，公司与私募认股权证相关的衍生认股权证负债公允价值为660万美元[63] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证负债估值输入参数中，股权价值分别为5.57美元和3.99美元，波动率分别为55.0%和35.0%，无风险利率分别为4.20%和3.94%，看涨期权价值分别为1.60美元和0.30美元[65] 资产相关 - 公司收购SP - 104资产需支付300万美元开发里程碑付款和2000万美元销售里程碑付款，截至2023年6月30日和2022年12月31日，开发里程碑付款相关或有对价为20万美元[53][54] - 公司签订GLOPERBA许可协议，支付200万美元前期许可费，或支付最多1300万美元里程碑付款，最低季度特许权使用费总计710万美元，记录无形资产570万美元[56][57] - 截至2023年6月30日，公司ELYXYB应计特许权使用费应付账款期末余额为2.7万美元[60] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为76万美元和77.2万美元，2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月折旧费用分别为1万美元和2万美元[69] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计费用分别为494.9万美元和313.6万美元，其中应计专业服务费分别为278.3万美元和202.4万美元[70] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司商誉均为1350万美元，无形资产净值分别为3853.8万美元和4059.1万美元[71] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月无形资产摊销费用分别为100万美元和210万美元，2022年分别为90万美元和190万美元[72] 股权奖励计划相关 - 2022年10月公司采用2022年股权奖励计划，2023年1月1日自动增加后可授予ISO的普通股数量从1462.2712万股增至2027.6666万股，2023年5月4日股东批准再增加1000万股至3027.6666万股[97][98] - 截至2023年6月30日，所有股权奖励计划下有3135.3086万份购买普通股的期权未行使[99] - 2023年上半年授予员工和非员工股票期权的假设参数为：预期股息收益率0.00%，预期股价波动率40.00%，无风险利率3.59% - 3.91%，期权期限6.25年，授予日普通股每股公允价值7.27 - 8.08美元，行权价格7.27 - 8.08美元[101] - 2023年上半年股票期权活动：授予1482万股，行权12.8万股，注销27.8万股，截至6月30日未行使3135.3万股，可行使1709.9万股，授予的股票期权加权平均授予日每股公允价值为