财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司营运资金赤字为110万美元，累计赤字总额为1359.5754万美元[162][182] - 2024年和2023年第一季度营收分别为21.4095万美元和10.0722万美元，增长11.3373万美元，增幅113%[167] - 2024年和2023年第一季度营收成本分别为2.0795万美元和2.3753万美元，关联方营收成本分别为4.5902万美元和1.977万美元，毛利润分别为14.7398万美元和5.7199万美元[168] - 2024年和2023年第一季度总一般及行政费用分别为77.1958万美元和129.7271万美元，减少52.5313万美元[172] - 2024年和2023年第一季度法律费用分别为12.2047万美元和13.9578万美元，配售代理费用分别为1.26万美元和40万美元，会计和审计费用分别为3.8339万美元和5.66万美元[173] - 2024年和2023年第一季度薪资和福利分别为23.9209万美元和17.7918万美元，因业务扩张聘用新员工而增加[174] - 2024年和2023年第一季度基于股票的薪酬分别为45.4465万美元和76.4271万美元，因2024年期间发行用于补偿的股票减少而降低[175] - 2024年和2023年第一季度广告和营销费用分别为85.2383万美元和28.4364万美元，因业务扩张而增加[176] - 2024年和2023年第一季度净亏损分别为236.7617万美元和256.0885万美元，减少19.3268万美元，降幅8%[179] - 截至2024年3月31日，公司现金为1.5305万美元，较2023年12月31日的73.9006万美元减少，主要用于一般运营费用[180] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为991,131美元，2023年同期为1,808,302美元；投资活动净现金使用量2024年第一季度为0，2023年同期为3,519美元；融资活动净现金提供量2024年第一季度为267,500美元，2023年同期为5,000,000美元[186][187][189][190] 股权发行情况 - 2023年3月23日公司完成首次公开募股，发行1,250,000股普通股，每股4美元，总收益约500万美元；同时注册出售4,765,000股普通股，其中975,500股认股权证未行使[195][197] - 2023年12月19日后续发行结束，出售4,000,000股普通股，总收益120万美元，扣除费用后净收益约100万美元；2024年1月22日行使超额配售权出售600,000股，净收益约160,000美元[200][201][203] - 2024年4月5日公司与投资者达成证券购买协议，出售1,500股B系列可转换优先股，总价1,650,000美元，以及认股权证，总价1,500,000美元，分三次完成交易[205] 资金状况与融资需求 - 截至2024年3月31日，公司现有资本资源加上发行所得净收益预计不足以支持未来12个月的运营[184] - 2022年6月29日公司从Cohen Enterprises获得25,000美元预付款，2022年8月18日和2023年4月4日分别偿还25,000美元和89,200美元，2023年底欠款为0[191] - 2022年11月18日公司与供应商签订78,260美元设备购买期票，2023年3月23日还清剩余63,260美元，2023年底欠款为0[192] - 2024年3月1日公司从Ronin Equity Partners借款37,500美元，3月18日从Cohen Enterprises借款50,000美元，均按需偿还且不产生利息[193][194] - 公司当前资本资源和发行所得净收益预计不足以支持未来12个月运营，需额外融资，可能导致股东权益稀释[243] B系列优先股及相关协议条款 - B系列优先股每股初始价值1,100美元，出售给投资者的有效购买价格较面值有10%的折扣[208] - 公司同意在获得股东批准前，发行普通股数量不超过4,721,538股，占协议签订前已发行和流通普通股的19.99%[209] - 公司需在初始交割日后30天内召开股东大会，寻求股东批准豁免交易上限和增加普通股授权数量[210] - 初始交割日起至注册声明生效后30天，公司受限发行股票；初始交割日起至180天，受限进行可变利率交易[212] - 购买方有权以100万美元购买价值110万美元的B系列优先股，可在第三次交割日后6个月内行使[213] - 公司已预留5000万股普通股用于认股权证行权和B系列优先股转换[215] - 公司需在交割日后30天内提交转售注册声明，并在特定时间内使其生效，否则需支付违约金[216] - 初始交割时，公司向购买方发行认股权证，可购买330万股普通股，行权价0.26美元，2024年10月4日起5年内可行权[220][221] - 认股权证持有人受益所有权不得超4.99%，可提前61天通知调整至不超9.99%[222] 股权购买协议相关 - 初始交割日，公司与购买方签订股权购买协议，购买方承诺购买至多2500万美元普通股，公司发行100万股作为承诺费[226] - 公司有权要求购买方购买普通股，购买价格为转售所得毛收入的90%，协议2026年4月4日或满足特定条件时终止[228][230] - 公司需在交割日后30天内提交ELOC转售注册声明，并在特定时间内使其生效，否则需支付违约金[234] 专利收购情况 - 2024年4月24日公司以2000万美元从Intramont Technologies购入相关专利，其中1960万美元通过发行98万股面值20美元、股息率6%的C系列可转换优先股支付，40万美元以现金支付[236] - 现金支付分三期，2024年6月30日前支付20万美元，8月31日前支付10万美元，11月30日前支付10万美元[236] - 若现金支付逾期，公司有30天宽限期，若仍未支付，每次可支付1.5万美元延长30天支付[237] - 自2025年4月24日起，Intramont使用专利销售产品需向公司支付全球总销售额10%的特许权使用费，按年支付[239] 会计政策与准则 - 公司股票薪酬按FASB ASC 718要求核算，非员工股份支付费用在“计量日”确定[246] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型估算股票期权授予日公允价值，受多种变量影响[247] - 公司将符合条件的权证分类为权益，初始按公允价值计量，后续公允价值变动不确认[249] - 公司选择利用《JOBS法案》的过渡期，延迟采用部分会计标准[250] - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06于2023年12月15日后生效，公司评估目前对财务报表无重大影响[253]