公司业务合作与股份情况 - 公司自成立以来协助PCCU处理超120亿美元大麻相关资金，并成功通过16次州和联邦银行检查[218] - 2022年9月28日业务合并完成，NLIT以1.85亿美元收购SHF全部已发行和流通的会员权益，包括价值1.15亿美元的11386139股A类普通股和7000万美元现金，其中56949800美元将递延支付[220][221][225] - 业务合并后，PCCU成为公司大股东，持有公司60.8%的股份[226] - 业务合并完成时，2875000股B类普通股转换为同等数量的A类普通股，11386139股A类普通股发行给PCCU[235] - 交易前PIPE投资者以2045万美元购买20450股A类可转换优先股，转换为204.5万股A类普通股，20%存入第三方托管账户[239] - 截至2023年3月31日，A类普通股发行或流通股数为3965.9089万股，2022年12月31日为2081.5912万股；优先股发行或流通股数分别为10896股和14616股[239] - 公司将向PCCU发行11200000股A类普通股，发行后PCCU将持有54.93%的A类普通股[299] 递延支付与债务重组情况 - 递延的56949800美元中，21949801美元于2022年12月15日前支付，剩余35000000美元分六期支付，共38500002美元，含利息3500002美元[230] - 2023年3月29日，公司与PCCU达成最终交易，将56949800美元的递延债务重组为14500000美元的五年期优先担保本票，利率4.25%，并向PCCU发行11200000股A类普通股[232] - 约5690万美元现金收益递延支付给PCCU，其中约2190万美元于2022年12月15日到期，剩余3500万美元分六期支付，年利率约4.71%，1200000股A类普通股被托管[235] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净亏损141.3447万美元，2022年同期净利润50.16万美元；EBITDA为亏损79.2207万美元，2022年同期为50.2417万美元；调整后EBITDA为40.9918万美元，2022年同期为57.1981万美元[241] - 2023年第一季度平均每月期末存款余额为2.22857256亿美元，较2022年的1.41840884亿美元增长57.12%；账户费用为212.0187万美元，增长48.53%；平均活跃账户为1018个，增长75.22%；平均账户余额为21.8917万美元，下降10.33%；平均每个账户费用为2083美元，下降15.23%[245] - 2023年第一季度总营收为418.0379万美元，较2022年的167.111万美元增长150.16%，其中存款、活动、开户收入增长53.10%，安全港计划收入增长18.79%，投资收入增长1407.83%，贷款利息收入增长593.52%[252] - 2023年第一季度总运营费用为580.2048万美元，较2022年的116.951万美元增长396.11%，其中薪酬和员工福利增长406.49%，一般和行政费用增长590.22%，专业服务增长243.42%，租金费用增长250.62%，信贷损失拨备下降2.24%[258] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为862.8752万美元和839.0195万美元[261] - 2023年第一季度经营活动使用现金21.0737万美元，2022年同期提供现金50.6455万美元[262] - 截至2023年3月31日，合同资产和负债分别为3.4189万美元和7.9612万美元；2022年12月31日分别为2.117万美元和0.0996万美元[263] - 截至2023年3月31日，公司现金为8628752美元，净营运资金赤字为8998880美元；而在2022年12月31日，现金为8390195美元，净营运资金赤字为39340020美元[265] - 2023年第一季度，公司经营亏损为1621669美元[265] - 2023年3月31日和2022年12月31日的营运资金赤字中，分别包含11685419美元和11622831美元的阿巴卡收购应付股权对价[265] - 截至2022年12月31日，应付PCCU的流动部分25973017美元是营运资金赤字的重要组成部分，公司通过发行股权和长期应付款进行了重组，缓解了持续经营的风险[266] 公司经营相关措施与风险 - 公司在2022年10月聘请了首席财务官并采取成本削减措施，但仍无法完全消除对公司持续经营能力的重大疑虑[267] - 2022年6月28日，公司股东批准了2022年计划，截至2023年3月31日，公司已授予股票期权和受限股票单位[277] - 公司为股票补偿考虑的预期波动率为100%，预期股息收益率为零[280] - 2022年6月16日，NLIT与Midtown East签订远期购买协议，Midtown East等购买约380万股NLIT A类普通股，交易完成后NLIT支付约3930万美元及约30万美元相关费用[281][282] - 远期购买协议的重置价格降至1.25美元/股，FPA应收款从2022年9月底的约3790万美元降至约460万美元，运营报表中其他费用增加4230万美元[282] - 2023年，公司采用ASC Topic 326，将估计可能信用损失的已发生损失方法替换为当前预期信用损失（CECL）方法[284] - 2023年3月31日结束的三个月内，公司在财务报告内部控制中发现4个重大缺陷，涉及递延所得税资产、收入确认、复杂金融工具和信用损失[290] 与PCCU业务协议数据关键指标变化 - 2023年第一季度，公司根据贷款服务协议报告的费用为378730美元，2022年同期为83807美元[223] - 公司在2023年3月31日结束的三个月内，与PCCU的账户服务协议报告收入为3261284美元，2022年同期为1628091美元[291] - 公司在2023年3月31日结束的三个月内，与PCCU的支持服务协议报告费用为378730美元，2022年同期为83807美元[293] - 公司在2023年3月31日结束的三个月内，与PCCU的贷款服务协议报告费用为11929美元，2022年同期为1373美元[296] 与PCCU业务合作规则 - PCCU对CRB贷款的总限额为其净资产的1.3125倍或CRB总存款的60%，对单一借款人或关联借款人的贷款限额为10万美元或PCCU净资产的15%[224] - 自2022年2月11日起，PCCU从CRB存款获得的投资和利息收入（不包括PCCU提供资金的贷款利息收入）占比为25%，公司占比为75%[294] - 自2022年2月11日起，PCCU每月从每笔贷款获得的服务费率为未偿还本金余额的0.25%[295] - 2022年PCCU为公司提供运营和行政服务的月费用为每个账户30.96美元，2023年和2024年为每个账户25.32美元[294] 其他业务相关 - 业务合并日，公司资产负债表上的9124297美元母公司实体净投资转入额外实收资本[235] - 交易产生估计税基商誉余额4410.2572万美元，资产收购按应税处理[239] - 自2021年7月1日起，公司向母公司租赁办公室空间的月租金为5400美元[298] - 2023年3月29日，公司与PCCU签订的高级担保本票本金为14500000美元，利率为4.25%[299]