公司业务合作与交易 - 公司自成立以来协助PCCU处理超120亿美元大麻相关资金，并成功通过16次州和联邦银行检查[253] - 2022年9月28日业务合并完成，NLIT以1.85亿美元收购SHF全部已发行和流通的会员权益，包括价值1.15亿美元的11386139股A类普通股和7000万美元现金，其中56949801美元将延期支付[263] - 交易完成后，PCCU成为公司大股东，持有公司60.8%的股份[264] - 2022年10月26日公司与PCCU和Luminous Capital USA Inc.签订forbearance协议，PCCU同意延期支付6个月[268] - 2023年3月29日公司与PCCU达成交易，将56949800美元延期债务重组为14500000美元的五年期优先担保本票，利率4.25%，并向PCCU发行11200000股A类普通股[269] - 业务合并按反向资本重组处理，无商誉或其他无形资产入账[271] - PCCU在业务合并完成时应收到310万美元现金，公司负责报销卖方交易费用[272] - 287.5万股B类普通股在收盘时转换为同等数量的A类普通股[273] - 业务合并完成时，向PCCU发行1138.6139万股A类普通股[273] - 应支付给PCCU的7000万美元现金收益中，约5690万美元被递延，其中约2190万美元从2022年12月15日起到期，剩余3500万美元分六期按季度支付，每期640万美元，年利率约4.71%[273] - 2022年6月16日，NLIT与Midtown East签订远期购买协议，Midtown East将1666666股A类股票购买义务分别转让给Verdun和Vellar[327] - 业务合并前，Midtown East、Verdun和Vellar以市价从公开市场投资者处直接购买约380万股NLIT A类普通股[327] - 交易完成后一个工作日，NLIT从信托账户支付约3930万美元给Midtown East、Verdun和Vellar用于购买股份，并支付约30万美元相关费用[332] 贷款相关规定 - PCCU对CRB贷款的总贷款限额为其净资产的1.3125倍或CRB总存款的65%，对单一借款人或关联借款人集团的贷款限额为10万美元或PCCU净资产的15%[260][262] 延期支付安排 - 延期支付的56949800美元中，21949801美元于2022年12月15日前支付，剩余35000000美元分六期支付，总计38500002美元，含利息3500002美元[267] 财务数据关键指标变化 - 2022年EBITDA为 - 4338.8904万美元，2021年为328.8808万美元；调整后EBITDA 2022年为130.2093万美元，2021年为329.0207万美元[278] - 2022年平均每月期末存款余额为2.08155596亿美元，较2021年的1.80462421亿美元增长15.35%；账户费用为595.1337万美元，较2021年的598.2785万美元下降0.53%[284] - 2022年平均活跃账户为967个，较2021年的535个增长80.75%；平均账户余额为21.5259万美元，较2021年的33.7313万美元下降36.18%；平均每个账户费用为6154美元，较2021年的11183美元下降44.97%[284] - 2022年总营收为947.8819万美元，较2021年的700.5579万美元增长35.30%，其中存款、活动、开户收入增长0.41%，安全港计划收入下降65.68%，投资收入增长462.63%，贷款利息收入增长997.68%，杂项费用收入下降100%[293] - 2022年总运营费用为11676659美元，较2021年的3718692美元增加7957967美元，增幅214.00%[298] - 2022年贷款损失准备金为506212美元，较2021年的1399美元增加504813美元，增幅36083.85%；服务的贷款数量从2021年的4笔增至2022年的11笔[298][300] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别为8390195美元和5495905美元[302] - 2022年公司经营活动提供的现金为1697380美元，2021年为2946383美元[303] - 截至2022年12月31日，合同资产和负债分别为21170美元和996美元；2021年分别为18317美元和8333美元[304] - 截至2022年12月31日，公司现金为8390195美元，净营运资金为 - 39340020美元；2021年现金为5495905美元，净营运资金为5922023美元[305] - 截至2022年12月31日，公司将优先股购买协议下的补足价格降至1.25美元/股，FPA应收款从约3790万美元降至约460万美元，运营报表其他费用增加4230万美元[332] - 2022年公司根据账户服务协议报告收入8823608美元，2021年7月1日至12月31日报告收入3168243美元[335] - 2022年公司根据支持服务协议报告费用775259美元，2021年报告费用190908美元[338] - 2022年公司根据贷款服务协议报告费用26088美元，2021年报告费用为0[341] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年SHF服务11笔贷款，2021年为4笔[296] 公司股份相关 - 公司授权发行125万股优先股，截至2022年12月31日，已发行或流通的优先股为14616股，2021年12月31日无流通优先股[273] - 公司授权发行最多1.3亿股A类普通股，截至2022年12月31日和2021年12月31日，已发行或流通的A类普通股分别为2081.5912万股和339.3175万股[273] - 公司授权发行最多1250000股优先股，目前已发行并流通20450股[329] 公司持续经营能力 - 公司管理层认为，自合并财务报表发布之日起至少十二个月内，公司持续经营能力存在重大疑问[306] 收入确认与计量 - 公司依据ASC 606确认收入，主要包括PCCU存款账户服务费、主计划协议收入、贷款利息和投资收入[310][311][312][313] 股票奖励计划 - 2022年计划允许授予多种股票奖励，截至2022年12月31日，公司已授予股票期权[322] 股份支付成本计量 - 公司按ASC 718计量基于股份的支付安排成本，根据授予日股票奖励的公允价值计量[324] 公司财务报告内部控制 - 公司确定2022年12月31日财务报告内部控制存在4个重大缺陷[332] 公司办公场地租赁 - 2021年7月1日起，公司以每月5400美元租金租赁PCCU现有办公室，2022年7月1日起改为按月租赁[342]