公司基本信息 - 截至2023年12月31日，公司有6,486,295,984股普通股流通在外，每股面值0.07欧元[6] - 公司注册的证券包括代表发行人两股普通股的美国存托股份及多期有不同利率和到期日的担保票据，均在纽约证券交易所交易[5] - 公司是知名成熟发行人、大型加速申报公司，按国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制财务报表[7][9] - 公司已提交过去12个月内要求提交的所有报告及交互式数据文件[7] - 公司已提交管理层对财务报告内部控制有效性评估的报告及注册会计师事务所的鉴证[9] - 公司财务报表未反映对先前发布财务报表错误的更正[9] - 公司不是空壳公司[9] - 公司是全球能源和石化企业集团，员工约10.3万人，业务覆盖超70个国家[41] 报告相关信息 - 文档涵盖公司2023财年年度报告，涉及业务、战略、业绩、市场等多方面内容[2][10] - 报告呈现了截至2023年12月31日公司及其子公司的合并财务报表[22] - 合并财务报表按照国际财务报告准则（IFRS）编制，与英国采用的国际会计准则一致[23] - 报告包含前瞻性非GAAP指标，如现金资本支出，因部分信息依赖未来事件且难以精确估计，无法与最可比GAAP财务指标进行调节[24] - 报告中除合并财务报表外，数字可能因四舍五入无法精确求和，百分比也可能无法精确反映绝对数字[22] - 交叉引用Form 20 - F的内容列于报告第7 - 8页[22] - 财务报告术语符合IFRS[23] - 前瞻性非GAAP指标的计算方式与公司合并财务报表的会计政策一致[24] 业务情况 - 下游、可再生能源和能源解决方案业务为超100万商业客户提供产品和服务，移动业务每天为约3300万零售客户服务，服务站超4.7万个[46] - 公司研发活动涵盖安全、高性能产品以及自动化和人工智能领域[48] - 2023年、2022年、2021年公司子公司油气产量分别为937、938、1047百万桶油当量，合资企业和联营公司份额分别为82、108、134百万桶油当量，总计分别为1019、1046、1181百万桶油当量[132] - 2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日公司子公司已探明油气储量分别为8283、8317、8456百万桶油当量，合资企业和联营公司份额分别为1504、1261、909百万桶油当量，总计分别为9787、9578、9365百万桶油当量[133] 战略与目标 - 公司战略旨在为股东、客户和社会创造更多价值，以提供更多清洁能源解决方案为目标[50] - 2023 - 2025年将投资约400亿美元用于领先的综合天然气和优势上游资产，同期下游、可再生能源和能源解决方案投资约350亿美元，其中100 - 150亿美元用于低碳能源解决方案[52] - 目标到2030年价格正常化自由现金流年增长率超6%，到2025年价格正常化每股自由现金流年增长率达10% [61] - 2024和2025年资本支出目标为每年220 - 250亿美元，目标到2025年底实现20 - 30亿美元结构性成本削减，2023年底已削减10亿美元[62] - 目标到2050年成为净零排放能源企业，到2030年将运营控制下资产和活动的范围1和2绝对排放量较2016年水平减半，2023年底已减少31% [64] - 公司计划到2030年将客户使用石油产品的排放量较2021年减少15 - 20%，净碳强度较2016年减少15 - 20%，到2050年减少100%[65] - 2023年公司甲烷排放强度达0.05%，目标是运营的油气资产甲烷排放强度保持在0.2%以下，到2030年接近零排放[66] - 公司目标将运营现金流的30 - 40%用于股东分配，2023年每股股息较2022年提高25%，目标每年增长约4%[84] - 本十年下半年公司LNG产能将每年增加约1100万吨，增幅超当前产能四分之一[87] - 2024 - 2025年公司现金资本支出预计每年在220 - 250亿美元，目标到2025年底较2022年降低结构性成本20 - 30亿美元[83] 财务表现 - 2023年股东总分配额达230亿美元，包括80亿美元现金股息和150亿美元股票回购，占经营活动现金流的42% [60] - 2023年公司在全球供应商商品和服务上支出约490亿美元，支付和代收税款670亿美元[71] - 2023年公司二氧化碳当量排放量从2016年的8300万吨降至5700万吨，客户使用石油产品排放量2023年为5.17亿吨，2021年为5.69亿吨[68] 公司治理与文化 - 2023年公司高级领导层女性占比升至32%，壳牌员工调查中多样性、公平性和包容性得分为83分[73] - 公司战略成功依赖员工和与目标一致的文化，文化受组织结构、人员技能等多方面影响[190][191] - 能源系统转型和业务组合重塑时，公司文化部分要素需改变，同时要保留“诚实、正直和尊重他人”的价值观[192] - 若无法维持与战略相符的文化，将损害声誉并对盈利、现金流和财务状况产生重大不利影响[193] 风险因素 - 公司面临宏观经济风险，包括原油、天然气等价格波动，以及竞争、气候变化和能源转型等风险[94][102][104] - 公司使用一系列商品价格和利润率假设评估项目和商业机会，假设错误可能影响财务状况[100] - 2021年荷兰海牙地方法院裁定，公司到2030年底必须将其1、2、3类净排放总量较2019年水平减少45%[109] - 能源转型的速度和程度可能给公司带来风险，若脱碳速度慢于社会，会影响产品需求和声誉；若快于社会，投资可能面临需求无法实现的风险[107] - 部分投资者决定剥离对化石燃料公司的投资，若持续下去，可能对公司证券价格和进入资本市场的能力产生重大不利影响[108] - 公司在70多个国家开展业务，面临不同程度的政治、法律和财政稳定性问题，政治、法律和法规的变化可能影响公司供应链和运营[114] - 俄乌战争持续对公司运营和商业决策构成挑战，后续制裁和出口管制对公司多项活动产生重大影响，且可能会有更多制裁和出口管制[123] - 已探明油气储量的估计涉及主观判断，后续可能会向下调整，这可能表明未来产量降低并导致资产减值[127] - 公司运营面临健康、安全、安保和环境风险，若重大风险发生，可能对公司收益、现金流和财务状况产生重大不利影响[136] - 公司在尼日利亚的运营面临安全事件、破坏和原油盗窃、诉讼、基础设施有限等风险，可能对公司收益、现金流和财务状况产生重大不利影响[140] - 公司面临多种风险，如恐怖主义、犯罪、网络攻击、冲突、内乱等，可能对资产运营、人员安全、声誉及财务状况产生重大不利影响[148][149] - 荷兰格罗宁根气田于2023年10月1日停止生产，2024年1月8 - 10日因寒冷天气有过短期少量复产，历史开采引发的地震仍影响当地，或对公司财务有不利影响[151][152] - 公司面临资金和交易风险，包括流动性、利率、外汇和信用风险，受全球宏观经济和金融商品市场条件影响[155] - 公司未来业绩依赖新技术的成功开发和部署，若失败可能对战略实施和运营许可产生重大不利影响[161][162] - 公司有大量养老金承诺，资金受资本市场风险和其他因素影响，若资金不足可能需大量现金投入，影响财务状况[164][165] - 公司主要自行承担风险，重大安全或环境事件时无法从第三方保险获得实质赔偿，可能导致重大损失[166][167] - 公司大宗商品交易面临监管和行为风险，违规可能导致罚款、声誉受损和财务损失[173][174] - 违反反垄断和竞争法会导致罚款、刑事制裁和民事诉讼，未来欧盟违规可能面临更高罚款[175][176] - 违反数据保护法可能面临最高达全球年营业额4%的罚款、运营中断和法律诉讼，损害声誉和财务状况[182][183] - 违反贸易合规法律法规，包括制裁，会导致罚款、刑事诉讼和民事诉讼，公司受多国制裁措施影响[184][185][186] - 遵守贸易合规法律法规复杂且具挑战，因制裁扩张、禁入方增加等因素，公司曾自愿披露潜在制裁违规情况[188] - 违反制裁可能导致公司失去进出口特权、面临重大处罚或起诉，损害声誉并对盈利、现金流和财务状况产生重大不利影响[189] 公司章程规定 - 公司章程决定股东纠纷的管辖地，可能限制股东救济措施[197] - 公司章程规定股东与公司或子公司等的纠纷需在英国伦敦仲裁解决，若该条款无效则由英格兰和威尔士法院处理[198]