公司架构与上市情况 - 2023年7月21日，公司进行内部重组，Surf Air成为Surf Air Mobility全资子公司，Surf Air普通股按22.4:1比例兑换为Surf Air Mobility普通股[67] - 2023年7月25日，Surf Air Mobility注册声明生效，成为美国证券交易委员会注册人；7月27日，其普通股在纽约证券交易所上市交易[67] 业务运营数据（航班相关） - 2023年第二季度，公司定期航班飞行小时数为926，较2022年同期的532增加394，增幅74%；上半年为1648，较2022年同期的1394增加254，增幅18%[71] - 2023年第二季度，公司按需航班数为533，较2022年同期的403增加130，增幅32%；上半年为987，较2022年同期的796增加191，增幅24%[71] - 2023年第二季度，公司定期航班乘客数为2238，较2022年同期的1583增加655，增幅41%；上半年为3869，较2022年同期的3955减少86，降幅2%[71] - 2023年第二季度，公司定期航班起飞次数为720，较2022年同期的414增加306，增幅74%；上半年为1274，较2022年同期的1061增加213，增幅20%[71] - 2023年第二季度按需包机航班为533次，2022年同期为403次；2023年上半年按需包机航班为987次，2022年同期为796次[87][99] 公司业务收入构成 - 公司收入由按需航班和定期航班服务组成，按需收入多数按总额确认，定期收入来自会员订阅[74][75][76] 公司运营费用构成 - 公司运营费用包括收入成本、技术开发、销售营销、一般行政、折旧摊销和其他收支等项目[79][80][82][83][84][85] 技术开发成本情况 - 自2020年起，公司持续产生数字平台技术开发费用，未来还将为混动和电动动力系统技术开发投入大量成本[69][70] 财务数据关键指标变化（收入） - 2023年第二季度公司收入为619.5万美元，较2022年同期的447.8万美元增长171.7万美元，增幅38%，其中按需收入增长187.7万美元，增幅57%，定期收入减少16万美元，降幅13%[86][87] - 2023年上半年公司收入为1170.2万美元，较2022年同期的929.6万美元增长240.6万美元，增幅26%，其中按需收入增长299.5万美元，增幅44%，定期收入减少58.9万美元，降幅24%[99] 财务数据关键指标变化（运营费用） - 2023年第二季度公司运营费用为1934.9万美元，较2022年同期的1753.3万美元增长181.6万美元，增幅10%[86] - 2023年上半年公司运营费用为3690.4万美元，较2022年同期的3358.1万美元增长332.3万美元，增幅10%[99] 财务数据关键指标变化（净亏损） - 2023年第二季度公司净亏损为4452万美元，较2022年同期的1875.3万美元增加2576.7万美元，增幅137%[86] - 2023年上半年公司净亏损为6509.3万美元，较2022年同期的2940万美元增加3569.3万美元，增幅121%[99] 财务数据关键指标变化（各项费用细分） - 2023年第二季度技术与开发费用增加10万美元，增幅14%，主要用于开发混合电动技术；上半年增加17.1万美元，增幅12%[86][89][99][101] - 2023年第二季度销售与营销费用增加79.5万美元，增幅70%，主要因公司上市品牌推广和拓展按需产品；上半年增加105.8万美元，增幅47%[86][90][99] - 2023年第三季度公司将确认2180万美元此前未确认的基于股票的薪酬费用[91] - 2023年上半年销售和营销费用增加110万美元，增幅47%，主要因拓展按需产品和提升品牌知名度[103] - 2023年上半年一般及行政费用持平，股票薪酬费用减少720万美元，专业服务费等增加690万美元，第三季度将确认2180万美元未确认股票薪酬费用[104] - 2023年上半年折旧和摊销费用与去年同期持平[105] - 2023年上半年其他净费用从510万美元增至3990万美元，主要因SAFE票据、衍生负债公允价值增加等[106] 财务数据关键指标变化（其他综合指标） - 2023年上半年净亏损增加，主要因金融工具公允价值费用增加2820万美元、债务清偿收益减少630万美元等，部分被收入增加240万美元抵消[106] - 2023年上半年调整后EBITDA为 - 1737.4万美元，2022年同期为 - 710.7万美元[107] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为2060万美元，2022年同期为1550万美元，同比增加520万美元[109] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为30万美元，2022年同期为6000美元，主要因财产设备和软件开发成本[110] - 2023年上半年融资活动净现金流入为2320万美元，2022年同期为2060万美元，同比增加260万美元[111] 公司负债情况 - 截至2023年6月30日，公司未偿还联邦消费税负债约660万美元，未偿还财产税负债约210万美元，欠付飞机租赁款项约600万美元[113] - 2018年4月公司与金融机构签订50万美元SAFE - T票据，2019年7月违约，截至2022年12月31日仍处于违约状态[114] - 2020年5月公司与供应商签订约54.1万美元6.25%可转换票据，经多次修订后金额增至约63.3万美元，截至2023年6月30日公司未按约定支付款项[114] - 截至2023年5月31日，公司在付款计划下违约总额约10万美元，2023年6月支付10万美元解决违约问题[114] 公司未来扩张计划 - 未来五年公司扩张网络预计购置飞机成本约12亿美元，已向TAI订购100架Caravan飞机并有额外50架的选择权[115] - 公司与Jetstream Aviation Capital有最高4.5亿美元的售后回租融资安排，计划以此及其他债务工具为飞机购置融资[116] 公司股份期权会计处理 - 公司股份期权授予日公允价值在12至48个月归属期内直线摊销计入费用[120] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型估计股份期权公允价值，假设包括普通股公允价值、期权预期期限、预期波动率、无风险利率和预期股息收益率等[120][121] 公司财务工具公允价值计量 - 公司财务工具公允价值计量基于三个层次输入值的公允价值层级，某些长期资产减值时按第三层次输入值计量[123][126] 公司所得税核算方法 - 公司所得税采用资产负债法核算，评估递延所得税资产实现可能性并确认估值准备[127][128] 公司会计准则适用情况 - 公司符合JOBS法案下“新兴成长公司”条件，选择使用财务会计准则的延长过渡期[131] 公司员工数量变化 - 2023年第二季度末和上半年末，公司员工总数均为88，较2022年同期的79增加9，增幅11%[71]