财务状况概述 - 截至2023年6月30日，公司总资产为57.02733亿美元，较2022年12月31日的64.31005亿美元有所下降[18] - 截至2023年6月30日，公司权益总额为1428189000美元，较3月31日的2099808000美元有所下降[23] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3930.4万美元，较2022年12月31日的1802.7万美元有所增加[18] - 截至2023年6月30日，公司坏账准备为490万美元，2022年12月31日为500万美元[38] - 截至2023年6月30日，公司预收收入为1430万美元，预计未来12个月确认为收入，2022年12月31日为1820万美元[38] - 截至2023年6月30日，商誉净值为2.234574亿美元，较2022年12月31日减少6860万美元[52] - 截至2023年6月30日，其他无形资产净值为1.774272亿美元，较2022年12月31日减少469.82万美元[52] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，长期债务未偿本金总额分别为29.81475亿美元和29.20781亿美元，净账面价值分别为29.19317亿美元和28.53793亿美元[55] - 截至2023年6月30日，循环信贷安排下未偿还金额为7000万美元，利率为7.72%，2023年加权平均利率为7.63%[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，员工薪酬和福利分别为28592千美元和25916千美元[65] - 截至2023年6月30日，公司定期贷款未偿还余额为16亿美元，高级票据未偿还余额为13亿美元[95] - 截至2023年6月30日，受利率风险影响的金融工具成本为298147.5万美元，公允价值为266137.5万美元；截至2022年12月31日，成本为292078.1万美元，公允价值为267784.5万美元[106] - 截至2023年6月30日，按成本持有的投资为2103.7万美元；截至2022年12月31日为2089万美元[106] - 2023年6月30日累计其他综合收益（损失）期末余额为 - 77421千美元[73] - 2023年6月30日，公司持有现金约3930万美元，循环信贷额度下还有3.23亿美元的额外借款能力[91] 经营业绩 - 2023年第二季度，公司总运营收入为5.82836亿美元，较2022年同期的5.94467亿美元略有下降；净亏损为6.69829亿美元，而2022年同期净利润为4.174亿美元[19] - 2023年上半年，公司总运营收入为11.10614亿美元，较2022年同期的11.60173亿美元有所下降；净亏损为6.88369亿美元，而2022年同期净利润为6.4105亿美元[19] - 2023年第二季度，公司广告收入为3.71103亿美元，较2022年同期的4.14147亿美元有所下降；分发收入为2.00902亿美元，较2022年同期的1.72162亿美元有所增加[19] - 2023年上半年，公司广告收入为7.23202亿美元，较2022年同期的8.12628亿美元有所下降；分发收入为3.67461亿美元，较2022年同期的3.29762亿美元有所增加[19] - 2023年第二季度，公司商誉减值6.86亿美元[19] - 2023年上半年，公司基本每股普通股净亏损为8.49美元，摊薄后每股普通股净亏损为8.49美元；而2022年同期基本每股普通股净利润为0.46美元，摊薄后每股普通股净利润为0.42美元[20] - 2023年第二季度和2022年第二季度，公司股份支付费用分别为910万美元和460万美元[40] - 2023年和2022年年初至今，公司股份支付费用分别为1260万美元和1390万美元[40] - 2023年上半年，公司确认了840万美元2022年12月31日预收收入中的收入[38] - 2023年第二季度，公司综合收益（亏损）为 - 669804000美元[23] - 2023年上半年，公司综合收益（亏损）为 - 688319000美元[24] - 2023年第二季度，公司发行168151股净股份用于薪酬计划[23] - 2023年上半年，公司发行896417股净股份用于薪酬计划[24] - 2023年第二季度净亏损6.69829亿美元，2022年同期净利润4174万美元；2023年前六个月净亏损6.88369亿美元，2022年同期净利润6410.5万美元[41] - 2023年和2022年上半年有效所得税税率分别为2.6%和30%，2023年第二季度所得税拨备受1690万美元净离散税收拨备收益影响[48][49] - 2023年和2022年第二季度经营租赁成本分别为650万美元和670万美元，前六个月分别为1330万美元和1320万美元[50] - 2023年和2022年上半年某些营运资金账户变动总额分别为 - 41409千美元和 - 53516千美元[65] - 2023年和2022年上半年员工福利计划净定期福利成本分别为8327千美元和6999千美元[66] - 2023年上半年公司向补充高管退休计划（SERPs）出资60万美元，预计2023年剩余时间再出资80万美元[66] - 2023年和2022年上半年总运营收入分别为1110614千美元和1160173千美元[69] - 2023年上半年商誉减值686000千美元[69] - 2023年和2022年上半年折旧总额分别为30190千美元和31182千美元[69] - 2023年和2022年上半年无形资产摊销总额分别为46981千美元和49582千美元[69] - 2023年和2022年上半年优先股股息均为2400万美元[70] - 2023年第二季度运营收入减少1160万美元（2.0%），前六个月减少4960万美元（4.3%）[81][82] - 2023年第二季度收入成本增加830万美元（2.7%），前六个月增加1890万美元（3.1%）[82] - 2023年第二季度销售、一般和行政费用持平，前六个月减少600万美元（1.9%）[82] - 2023年第二季度利息费用增加1630万美元，前六个月增加2860万美元[82] - 2023年和2022年前六个月优先股股息均为2400万美元，赎回优先股前不得支付普通股股息和回购[79] - 2023年和2022年截至6月30日六个月的有效所得税税率分别为2.6%和30% [82] - 本地媒体业务2023年第二季度总营收下降360万美元或1.0%，前六个月下降1830万美元或2.7%[86] - 斯克里普斯网络业务2023年第二季度营收下降770万美元或3.2%，前六个月下降3030万美元或6.3%[89] 现金流量 - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为2490.5万美元，投资活动使用的现金流量净额为2668.5万美元，融资活动提供的现金流量净额为2305.7万美元[22] - 2023年经营活动提供的现金较2022年减少8170万美元[92] - 2023年投资活动使用现金2670万美元，2022年为4720万美元[93] - 2023年融资活动提供现金2310万美元，2022年使用现金1.02亿美元[94] 债务相关 - 2023年7月31日，公司对第三份修订并重述的信贷协议进行第八次修订，循环信贷借款额度增加1.85亿美元至5.85亿美元，并借款2.83亿美元偿还2024年到期的定期贷款剩余本金[13] - 2023年7月31日，循环信贷安排借款能力增至5.85亿美元，到期日为2026年1月7日[57] - 2023年7月31日，公司偿还2.83亿美元2024年定期贷款，剩余余额还清[57] - 2023年2月，董事会批准新的债务回购授权，允许减少高级有担保和高级无担保票据未偿本金余额，最高可达5亿美元，有效期至2026年3月1日[62] - 2022年第一季度，公司赎回2027年、2029年和2031年高级票据，分别为4220万美元、2660万美元和5450万美元，债务清偿收益120万美元[47] - 2022年第一季度，公司赎回4220万美元2027年高级无担保票据、2660万美元2029年高级有担保票据和5450万美元2031年高级无担保票据，产生120万美元债务清偿收益[63] - 2022年第四季度，公司赎回1680万美元2027年高级无担保票据和3140万美元2031年高级无担保票据，产生740万美元债务清偿收益[63] - 2023年2月，董事会批准最高5亿美元的债务回购授权，有效期至2026年3月1日[97] 收购与重组 - 2022年1月5日，公司以1380万美元现金收购Nuvyyo，其中720万美元分配给无形资产，720万美元分配给商誉[44] - 2023年1月公司宣布战略重组，预计每年至少节省4000万美元，2023年第二季度重组成本800万美元，前六个月2450万美元[45] - 2022年前六个月收购及相关整合成本为160万美元[46] - 公司2023年战略重组预计每年节省至少4000万美元，其中2000万美元预计年底实现[78] - 2023年第一季度因TrueReal重组产生1360万美元费用，第二季度对Scripps网络报告单元记录6.86亿美元商誉减值费用[79] 无形资产与商誉 - 未来五年无形资产预计摊销费用分别为2023年剩余时间4700万美元、2024年9270万美元、2025年8960万美元、2026年8610万美元、2027年8320万美元、2028年6200万美元，之后年份为5.339亿美元[53] - 2022年年度商誉减值测试显示，本地媒体报告单元公允价值超过账面价值30%，斯克里普斯网络报告单元公允价值超过账面价值2.5%[53] - 2023年第二季度测试后，斯克里普斯网络报告单元公允价值未超过账面价值，公司确认6.86亿美元非现金商誉减值费用[54] 公司业务与展望 - 公司拥有61个地方电视台和9个全国新闻娱乐网络，Scripps新闻部门于2023年初合并成立[77] - 预计2025年免费天线电视使用量将超5000万户，公司努力推广天线使用[78] 利率风险 - 100个基点的SOFR增加将使公司可变利率借款的年利息费用增加约1570万美元[106] 内部控制与程序 - 公司管理层负责建立和维护充分的内部控制，以确保财务报告的可靠性和财务报表的编制符合美国公认会计原则[107] - 公司首席执行官和首席财务官认为披露控制和程序的设计和运作是有效的[108] - 报告期内公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[108] 优先股发行 - 2021年1月7日，公司发行6000股A类优先股，面值为每股10万美元[98] 补充高管退休计划注资 - 2023年下半年，公司预计向补充高管退休计划额外注资80万美元[101] 关键会计政策和估计 - 公司认为收购、商誉、无限期无形资产和养老金计划的会计处理是最关键的会计政策和估计[103]