财务状况概述 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债和股东权益分别为39,943,272美元和34,003,506美元[6] - 截至2023年6月30日公司总资产3.99亿美元，截至2022年12月31日为3.40亿美元[192] - 截至2023年6月30日公司总负债2.34亿美元，截至2022年12月31日为2.89亿美元[192] 收入与利润情况 - 2023年第二季度和上半年收入分别为35,886,433美元和70,662,876美元，2022年同期分别为28,005,144美元和49,146,515美元[7] - 2023年第二季度和上半年净利润分别为6,056,947美元和10,602,712美元，2022年同期分别亏损891,943美元和2,136,922美元[7] - 2023年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.42美元和0.74美元，2022年同期分别亏损0.08美元和0.18美元[7] - 2023年上半年归属于普通股股东的净利润为1051.2333万美元，经营活动提供的净现金为22.406万美元[18] - 2023年第二季度公司总营收3.59亿美元，2022年同期为2.80亿美元；2023年上半年总营收7.07亿美元，2022年同期为4.91亿美元[191] - 2023年第二季度公司运营利润620.25万美元，2022年同期亏损84.75万美元；2023年上半年运营利润1090.76万美元，2022年同期亏损189.77万美元[191] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动提供的净现金为224,060美元，2022年同期使用的净现金为3,148,073美元[10] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为281,304美元，2022年同期为1,111,401美元[10] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为1,790,312美元，2022年同期提供的净现金为6,680,504美元[10] 现金持有情况 - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司现金分别为5,188,098美元和8,704,526美元[10] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损2529.1773万美元，股东权益为1656.5437万美元，营运资金为1525.6513万美元，手头现金为518.8098万美元[18][19] 公司业务与战略 - 公司是一家技术驱动型公司，正在构建下一代供应链软件平台[12] - 公司旗下拥有KSIX Media、Surge Blockchain等多家子公司[13] - 公司战略计划包括继续推动经济适用连接计划收入流的高速增长、执行商业计划并实现显著的收入增长、扩大产品和服务的地理覆盖范围、探索并执行潜在的合作或分销机会、识别具有短期正现金流潜力的独特市场机会[22] 收购与股权交易 - 2022年1月1日起，公司与Torch Wireless签订管理协议，收购其100%股权，支付80万美元，记录了80万美元的商誉[28][29][30] - 2023年和2022年上半年，公司因收购Torch产生的剩余付款费用分别为0美元和32.1243万美元[33] - 2021年5月7日，公司出售子公司True Wireless，收到17.6851万美元的无担保应收票据，年利率0.6%，违约利率10%，2023年6月起分25期收款[36] - 2023年7月12日，公司向Blue Skies Connections发出违约通知，加速到期17.6851万美元应收票据款项，并将通过法律程序追讨[38] 业务板块收入占比 - 2023年和2022年上半年，SurgePhone和Torch Wireless业务板块分别占总合并收入的约83%和69%[40] - 2023年和2022年上半年总营收分别为70,662,876美元和49,146,515美元，其中Surge Phone和Torch Wireless业务占比分别为83.32%和69.42%[96] 应收账款情况 - 与FCC项目相关的应收账款在2023年6月30日和2022年12月31日分别占应收账款的98%和96%[42] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收账款坏账准备均为17,525美元，2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月坏账费用均为0美元[59] 存货情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货分别为18,086,916美元和11,186,242美元，2023年和2022年截至6月30日的六个月均无存货跌价准备[61] - 2023年6月30日总存货余额中，677,118美元为2023年第二季度付款、2023年第三季度收到的在途存货[62] 资产减值情况 - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，公司无形资产和长期资产、财产和设备均无减值损失[64][67] 收入确认政策 - 公司按ASC 606准则确认收入，各业务板块无退货、退款或保修政策，合同对价固定可确定[78][84] - Surge Phone Wireless和Torch Wireless在ACP申请完成并接受时确认收入，款项通常于次月28日收到[85] 新业务收入 - LogicsIQ自2023年2月1日起向现有客户提供呼叫中心服务，2023年截至6月30日的三个月和六个月该服务总收入分别为443,244美元和871,030美元[90] 递延收入情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司递延收入分别为43,200美元和243,110美元[95] 所得税情况 - 2023年6月30日，公司估计所得税负债为0美元[100] 投资情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司对CenterCom的投资分别为397,948美元和354,206美元[104] - 2023年和2022年第二季度，公司对CenterCom的投资收益分别为10,713美元和35,519美元；上半年分别为43,742美元和10,336美元[104] 营销与广告成本 - 2023年和2022年第二季度，公司营销和广告成本分别为16,528美元和52,524美元；上半年分别为48,864美元和136,006美元[106][107] 潜在稀释性股权证券 - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，潜在稀释性股权证券分别为5,634,194份和5,884,928份[118] 每股收益情况 - 2023年第二季度和上半年，公司基本每股收益分别为0.42美元和0.74美元，摊薄后每股收益分别为0.40美元和0.71美元[120] 关联方费用 - 2023年和2022年上半年，公司与关联方发生的费用分别为83,178美元和6,574,076美元[122] 会计准则影响 - 管理层评估近期会计准则更新，认为采用后不会对公司合并财务报表产生重大影响[124] - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，对公司合并财务报表无重大影响[125][126] 财产和设备情况 - 截至2023年6月30日，财产和设备净值为502,607美元，低于2022年12月31日的643,373美元[128] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月折旧和摊销费用分别为70,383美元和28,184美元；六个月分别为140,766美元和35,875美元[129] 无形资产情况 - 截至2023年6月30日，无形资产净值为2,453,224美元，低于2022年12月31日的2,779,977美元[131] - 2023年内部使用软件开发成本新增281,304美元，将于应用和基础设施开发阶段完成后按三年摊销[132] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月内部使用软件开发成本摊销分别为32,265美元和0美元；六个月分别为64,530美元和0美元[135][136] 债务情况 - 截至2023年6月30日，SBA政府贷款余额为465,633美元，低于2022年12月31日的474,846美元[140] - 截至2023年6月30日，关联方应付票据余额为5,134,563美元，其中短期1,108,150美元，长期4,026,413美元[142] - 2022年公司将627,545美元应计利息计入票据余额，发行270,745股普通股以清偿1,086,413美元债务本金[143] - 2023年公司偿还与董事会成员David May的467,385美元票据及相关应计利息63,641美元[143] - 2023年6月30日应付票据余额为74,213美元，2022年12月31日为1,595,167美元[144] - 2022年4月可使用最高300万美元循环票据用于采购库存，6月增至500万美元，年利率24%，2022年偿还500万美元及46,027美元应计利息[147][148][149] - 2023 - 2027年及以后债务到期情况：2023年（6个月）到期1,129,228美元，2024年到期4,068,868美元，2025年到期10,680美元，2026 - 2027年无到期，以后到期465,633美元[150] 公允价值计量情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司无按公允价值计量的资产或负债[152] 租赁情况 - 2023年6月30日和2022年6月30日，公司经营租赁费用分别为21,494美元和34,294美元，租赁负债利息分别为10,648美元和11,598美元[160] - 2023年6月30日和2022年12月31日，经营租赁使用权资产净额分别为409,858美元和431,352美元，经营租赁负债分别为419,574美元和438,903美元[161] 高管协议修订 - 公司预计在2023年第四季度完成与首席执行官、首席财务官和首席行政官的高管雇佣协议修订[162] 诉讼情况 - True Wireless与Terracom诉讼案于2022年12月15日被法院无偏见驳回，案件进入发现程序[163][164] - Surge Holdings与Juno诉讼案处于发现程序，管理层认为无需计提准备金，暂无开庭日期[165] - SurgePays与Ambess诉讼案于2023年1月以60,000美元和解并驳回，费用计入一般及行政费用[166] - 公司与Blue Skies和True Wireless的诉讼仍在调查过程中，2022年7月调解未达成和解，书面调查继续，预计2023年第三季度开始取证[167][168] - 公司与Aliotta和Vasquesz的诉讼中，公司已从案件中移除，LogicsIQ成为被告，案件已开始书面调查，预计今年晚些时候进行取证，类似案件通常以10万美元或更少的金额庭外和解[169] - 公司与Meral Demiray的诉讼于2023年3月以7,500美元达成和解并撤诉，费用计入一般及行政费用[170] 股权情况 - 2023年6月30日，公司有5亿股普通股获授权，面值为0.001美元，每股有1票表决权[173] - 2022年，26万股A类优先股股东将其股份转换为130万股普通股，对股东权益的净影响为0美元[173] - 2023年3月，公司股东批准了2022年计划，该计划提供350万股普通股，并从2023年1月1日起每年增加不超过上一年度末流通普通股10%的股份[174][175] - 2023年上半年，公司为服务发行125,009股普通股，公允价值为618,644美元；因行使4.73美元认股权证发行43,814股普通股，收入207,240美元[177][178] 股票期权与认股权证情况 - 截至2023年6月30日，公司有17,004份股票期权，行权价为16美元，加权平均剩余合约期限为3.67年；2023年和2022年分别有5,101份和3,401份股票期权归属[183] - 截至2023年6月30日，公司有5,622,292份认股权证，行权价为5美元，加权平均剩余合约期限为1.36年，内在价值为12,718,101美元[185] - 2022年，公司为170万美元应付票据发行51,000份认股权证，公允价值为115,404美元；为增加信用额度发行90,000份认股权证，公允价值为212,608美元；为延长160万美元应付票据到期日发行48,000份认股权证，公允价值为153,186美元[185][186][187] 融资协议情况 - 2022年公司与ACF达成两年融资协议，最高可获2500万美元用于购买设备[192] - 2022年12月31日ACF转售给公司的产品加价率为9.85%，自2023