财务状况总体表现 - 截至2023年9月30日，公司总资产为4323.93万美元，较2022年12月31日的3400.35万美元增长约27.16%[7] - 2023年前三季度公司营收为1.0482亿美元，较2022年同期的8531.79万美元增长约22.86%[9] - 2023年前三季度公司净利润为1761.58万美元，而2022年同期净亏损389.33万美元[9] - 2023年前三季度基本每股收益为1.24美元，2022年同期为 - 0.30美元[9] - 2023年前九个月净收入（含非控股权益）为1761.5843万美元，2022年同期为亏损389.3283万美元[15] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为832.9698万美元，2022年同期使用的净现金为395.1043万美元[15] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为28.1304万美元，2022年同期为110.9611万美元[15] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为235.2599万美元，2022年同期提供的净现金为666.9208万美元[15] - 2023年前九个月可用于普通股股东的净收入为1759.6634万美元[24] - 2023年9月30日累计亏损为1820.7472万美元[24] - 2023年9月30日股东权益为2384.3502万美元[24] - 2023年9月30日营运资金为2276.8223万美元[24] - 2023年前三季度总营收1.0482371亿美元，2022年同期为8531.786万美元，其中Surge Phone和Torch Wireless业务2023年营收8953.6546万美元，占比85.42%，2022年营收6146.2327万美元，占比72.04%[125] - 2023年第三季度和前三季度净利润分别为708.4301万美元和1759.6634万美元，基本每股收益分别为0.50美元和1.24美元，摊薄后每股收益分别为0.49美元和1.19美元[153] 财务指标对比（季度） - 2023年第三季度公司营收为3416.08万美元，2022年同期为3617.13万美元，同比下降约5.56%[9] - 2023年第三季度公司净利润为701.31万美元，2022年同期净亏损175.64万美元[9] - 2023年第三季度基本每股收益为0.50美元，2022年同期为 - 0.12美元[9] - 2023年第三季度和前三季度营销和广告成本分别为8.9069万美元和13.7933万美元，2022年同期分别为3.4708万美元和17.0714万美元[139] - 2023年第三季度和前三季度折旧和摊销费用分别为21.1149万美元和70.1279万美元，2022年同期分别为14.0318万美元和66.4534万美元[166][167] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司现金为1273.14万美元，较2022年12月31日的703.57万美元增长约80.96%[7] - 截至2023年9月30日，公司存货为1454.94万美元，较2022年12月31日的1118.62万美元增长约29.17%[7] - 截至2023年9月30日，公司应付账款及应计费用为683.31万美元，较2022年12月31日的578.44万美元增长约18.13%[7] - 2023年9月30日现金期末余额为1273.1449万美元，2022年同期为789.205万美元[15] - 截至2023年9月30日，公司手头现金为12731449美元[26] - 2023年9月30日和2022年12月31日，商誉均为1666782美元[44] - 2023年9月30日和2022年12月31日，与相关项目有关的应收账款分别占应收账款的98%和96% [56] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可疑账款备抵均为17525美元[76] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司存货分别为14,549,407美元和11,186,242美元[80] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司对CenterCom的投资分别为44.9843万美元和35.4206万美元，2023年第三季度和前三季度分别确认收益5.1894万美元和9.5636万美元，2022年同期分别确认损失5.2435万美元和4.2099万美元[136][137][138] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，潜在稀释性股权证券中认股权证分别为561.6892万份和564.8563万份，股票期权分别为1.1902万份和0.6801万份，A类可转换优先股2022年为2.6万份[150] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，财产和设备净值分别为43.2224万美元和64.3373万美元[163] - 2023年9月30日无形资产净值为2289847美元，较2022年12月31日的2779977美元有所下降[169] - 2023年9月30日内部使用软件开发成本净值为571689美元，高于2022年12月31日的387180美元[173] - 2023年9月30日公司SBA政府贷款余额为463870美元，较2022年12月31日的474846美元有所下降[186] - 2023年9月30日公司应付关联方贷款余额为4584563美元，较2022年12月31日的5601948美元有所下降[189] - 2023年9月30日公司应付票据余额为63689美元，较2022年12月31日的1595167美元大幅下降[193] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司均无按公允价值定期计量的资产或负债[201] 费用情况 - 2023年和2022年9月30日止九个月，公司分别产生与剩余付款相关的费用0美元和584038美元[41] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月均无坏账费用[77] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月存货陈旧准备分别为0美元和51,718美元[79] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月均无长期资产减值损失[83] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司财产和设备均无减值损失[87] - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，LogicsIQ新增的呼叫中心服务收入分别为340,989美元和1,212,019美元[119] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司递延收入分别为118,000美元和243,110美元[124] - 2023年和2022年前三季度与关联方Carddawg Investments, Inc.发生的费用均为12.4767万美元[156] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月无形资产摊销费用均为163377美元，九个月均为490130美元[169][170] - 未来五年无形资产预计摊销费用总计2289847美元，其中2023年（3个月）为163376美元[172] - 2023年发生内部使用软件开发额外成本281304美元，将于2024年开始摊销[174][176] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月内部使用软件开发成本摊销分别为32265美元和0美元，九个月分别为96795美元和0美元[179] 股东权益历史数据 - 2021年12月31日股东权益为355.1321万美元，2022年3月31日为235.4589万美元，2022年6月30日为217.2399万美元，2022年9月30日为46.4086万美元[12][13] 业务板块收入占比 - 2023年和2022年9月30日止九个月，SurgePhone和Torch Wireless业务板块分别占总合并收入的约85%和72% [52] 公司战略与业务影响因素 - 公司战略计划包括持续推动经济适用连接计划收入流的高速增长、扩大产品和服务地理覆盖范围等[30] - 公司业务受行业竞争、消费者需求变化、经济环境等因素影响，经营结果难以稳定预测[60][61] 会计政策与准则 - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，对公司合并财务报表无重大影响[160][161] 债务情况 - 2022年公司将627545美元应计利息计入票据余额，发行270745股普通股以清偿1086413美元债务本金[190] - 2022年4月公司获得最高300万美元用于采购库存的循环贷款，6月增至500万美元[196] - 循环贷款月利率2%（年化24%），公司根据合格应收账款进行提款，最高欠款额为500万美元或合格应收账款的80%[197][198] - 2022年公司偿还500万美元循环贷款及46027美元应计利息，该贷款额度终止[198] - 2022年公司与第三方签订500万美元有担保循环期票，可按合格应收账款的80%提款，该期票于2022年11月全额偿还[194] - 2022年9月公司发行12000份三年期认股权证，作为将总计40万美元票据到期日延长至2023年3月的利息费用处理[194] - 2022年10月公司偿还10万美元，剩余40万美元票据于2023年全额偿还[194] - 原PPP贷款于2022年再融资，期限从2021年10月延长至2025年3月，每月还款3566美元[194] - 公司2023 - 2027年及以后各年债务到期情况：2023年（3个月）到期568704美元，2024年到期4068868美元，2025年到期10680美元，2026 - 2027年无到期债务，以后到期463870美元，总计5112122美元[199] 子公司相关 - 2022年1月1日起，公司与Torch Wireless签订管理协议，提供多项服务，Torch成为全资子公司[35][39] 其他业务事项 - 2021年5月7日，公司出售子公司True Wireless，收到176851美元的无担保应收票据，利率0.6%，违约利率10% [48] 租赁事项 - 公司签订了包括总部在内的各种经营租赁协议，按ASC Topic 842准则核算租赁[202] 所得税情况 - 截至2023年9月30日，公司估计所得税负债为0美元[131]