公司合并收入变化 - 2022年12月31日止十二个月，公司合并收入较2021年增加约326.3万美元，增幅8.0%[35][37][39] - 2022年12月31日止三个月，公司合并收入较2021年同期减少约12.3万美元，降幅1.2%[39] 各业务线收入占比及变化 - 2022年和2021年12月31日止十二个月，公司约80%和78%的合并收入来自先进技术集团（ATG）产品销售，约20%和22%来自消费产品集团（CPG）产品销售[35] - 2022年，先进技术集团收入3518.5万美元，占比80.3%，较2021年增加350.8万美元，增幅11.1%；消费产品集团收入863.6万美元，占比19.7%，较2021年减少24.5万美元，降幅2.8%[37] 公司销售成本与毛利润变化 - 2022年，公司销售成本3787.7万美元，占比86.4%，较2021年增加330.7万美元，增幅9.6%；毛利润594.4万美元，占比13.6%，较2021年减少4.4万美元，降幅0.7%[37] - 2022年12月31日止三个月，公司合并毛利润较2021年同期减少约73.6万美元[40] - 2022年全年，合并运营毛利润较2021年同期略微下降约4.4万美元，降幅0.7%[42] - 2022年全年，ATG毛利润下降约161.8万美元，CPG毛利润增加约157.4万美元[42] 公司销售、一般和行政费用变化 - 2022年，公司销售、一般和行政费用842.7万美元，占比19.2%，较2021年减少99.6万美元，降幅10.6%；法律和解费用为0，较2021年减少189万美元[38] - 2022年12月31日止三个月，销售、一般和行政费用（SG&A）较2021年同期减少约28.9万美元，降幅11.5%[44] - 2022年第四季度，合并SG&A占收入比例从2021年的23.9%改善至21.4%[44] - 2022年12月31日止十二个月，SG&A较2021年同期减少约288.6万美元，降幅25.5%[44] - 2022年，合并SG&A占收入比例从2021年的27.9%改善至19.2%[44] 公司运营成本、费用及亏损变化 - 2022年，公司总运营成本和费用4630.4万美元，占比105.7%，较2021年减少42.1万美元，降幅0.9%；运营亏损248.3万美元，占比5.7%，较2021年减少284.2万美元，减幅53.4%[38] - 2022年三个月内，运营亏损较2021年同期增加约44.7万美元，增幅38.2%[45] - 2022年12月31日止三个月，CPG运营亏损改善约41.3万美元，ATG运营亏损增加约86万美元[45] - 2022年十二个月内，运营亏损较2021年同期减少约284.2万美元，降幅53.4%[45] 公司其他费用、税前亏损及所得税相关变化 - 2022年，公司其他费用20.4万美元，占比0.4%，较2021年减少954万美元，降幅102.2%；税前亏损268.7万美元，占比6.1%，较2021年减少669.8万美元，减幅167.0%[38] - 2022年12月31日止3个月，利息费用减少约9000美元（16.4%）；2022年12月31日止12个月，利息费用增加约5.3万美元（28.3%）[48] - 2022年12月31日止3个月，合并所得税前亏损较2021年同期减少约33万美元（25.0%）；2022年12月31日止12个月，合并所得税前亏损较2021年同期增加约669.9万美元（167.0%）[49] - 2022年，公司所得税收益57万美元，占比1.3%，较2021年增加52.7万美元，增幅1225.6%；净亏损211.7万美元，占比4.8%，较2021年减少617.1万美元，减幅152.2%[38] - 2022年公司运营有效税率为21.2%，2021年为 - 1.1% [50] 公司现金流及营运资金变化 - 2022年12月31日止12个月，经营活动产生现金约26.4万美元，2021年同期约459.1万美元；2022年末营运资金约2704.5万美元，2021年末约3406.7万美元[51] - 2022年12月31日止12个月，经营活动现金流减少约432.7万美元，主要因净收入减少约617.2万美元等因素[53] - 2022年12月31日止12个月，投资活动使用现金约128.1万美元，2021年同期产生现金约3000美元[54] - 2022年12月31日止12个月，融资活动主要用于偿还信用额度约425万美元和设备融资义务本金约27.5万美元[55] 公司贷款协议及再融资情况 - 2023年3月30日修订贷款协议，信用额度贷款转为借款基数信用额度，最高可用额度有不同阶段调整，截至修订日为640万美元，2023年6月29日降至390万美元，2023年8月1日降至100万美元[55] - 公司打算在2023年6月29日前用不同贷款人对信用额度贷款进行再融资，若未在2023年6月1日前提供承诺函并在2023年6月29日前完成再融资，将向当前贷款人支付最高30万美元额外费用[57] 公司财务报表编制相关情况 - 公司按照美国公认会计原则编制合并财务报表，需进行合理估计、判断和假设[60] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，截至2022年12月31日，合并资产负债表记录存货19,044美元，约占总资产42%[61] - 公司每年或在特定情况下对长期资产进行减值测试，计算需使用相关估计[63] - 公司在确定财务报表的税务准备时需进行估计和判断，需评估递延税资产的可收回性[64] 公司报告性质相关情况 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[65] 公司过往收益确认情况 - 2022年12月31日止12个月，公司未确认员工保留信贷（ERC），而2021年同期确认约562.2万美元；2021年第三季度，薪资保护计划（PPP）贷款400万美元及应计利息5.7万美元获豁免，记录收益405.7万美元[47] CPG毛利润变化原因 - 2022年三个月内，CPG毛利润因运营差异改善约25.5万美元和运营成本降低约24.2万美元而增加[42]