公司业务与产品 - 公司是临床阶段生物制药公司,在研未修饰同种异体GD - T疗法和下一代GD CAR - T治疗方案,拥有GD CAR - T领域主要专利家族[114] - 公司主要产品TCB - 008进入2b期至关键(3期)临床研究,已获FDA治疗AML的孤儿药资格[116] 财务收入与成本 - 截至2024年3月31日,公司自成立以来收到与CAR - T开发伙伴关系相关的临床前付款1450万英镑,未来不太可能获得里程碑收入[120] - 2024年第一季度研发费用从2023年同期的193.4万英镑降至129.9万英镑,降幅32.8%,主要因临床策略调整和人员减少[134][135] - 2024年第一季度行政费用从2023年同期的223.1万英镑降至214.3万英镑,降幅4%,主要因员工相关成本和法律专业费用减少,被股份支付费用增加抵消[134][136] - 2024年第一季度衍生品公允价值变动从2023年同期的314.9万英镑降至1.1万英镑,降幅99.6%[134] - 2024年第一季度净亏损332.2万英镑,较2023年同期的63.5万英镑增加423.2%[134] - 2024年第一季度利息支出较2023年同期减少100%,原因是可转换贷款票据在2023年还清[139] - 2024年第一季度研发税收抵免为0.1百万英镑,较2023年同期的0.4百万英镑降低72%[140] - 2024年和2023年第一季度,公司净亏损分别为3.3百万英镑和0.6百万英镑,经营活动分别使用现金2.4百万英镑和2.9百万英镑[145] - 2024年和2023年第一季度,经营活动净现金使用分别为2.4百万英镑和2.9百万英镑,投资活动分别为0.0005618百万英镑和0.1百万英镑,融资活动分别为0.9百万英镑和3.9百万英镑[148] 税收政策与优惠 - 公司受益于英国研发税收抵免制度,可获得高达符合条件研发项目支出20%的现金返还,未来能否继续申请不确定[132][133] - 若未来产生收入,公司可能受益于英国“专利盒”计划,相关专利收入按10%的较低税率征税[133] - 截至2024年3月31日,英国累计可结转税务亏损为18.3百万英镑,未确认递延税项资产为4.9百万英镑[141] 未来资金需求与融资 - 公司预计未来研发成本将显著增加,无法准确预测商业化前的总费用和产品产生净现金流入的时间[124] - 公司预计随着产品候选药物的临床前活动和临床试验推进,费用将大幅增加,需要额外资金[153] - 公司未来营运资金需求受多种不确定因素影响,预计通过股权发行、债务及合作等方式融资,可能导致股权稀释[155] 合同义务与财务估计 - 截至2024年3月31日,公司合同义务总计6.576768百万英镑,其中1年内到期支付4.788708百万英镑[161] - 公司编制合并财务报表需使用估计和判断,实际结果可能与估计不同,关键会计估计较2023年年报无重大变化[165] 现金及等价物情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司现金及现金等价物分别为1.0百万英镑和2.5百万英镑,自成立至2024年3月31日,公司通过多种方式融资共计83.0百万英镑[146]
TC BioPharm(TCBP) - 2024 Q1 - Quarterly Report
TC BioPharm(TCBP)2024-05-15 20:06