信贷损失准备金和未使用承诺准备金情况 - 2024年3月31日，信贷损失准备金和未使用承诺准备金分别为4000万美元和200万美元，而2023年12月31日分别为3980万美元和200万美元；定性准备金金额减少63.8万美元至1030万美元，定量金额从2023年12月31日的2840万美元增至2024年3月31日的2940万美元[60] - 2024年3月31日，ACL和未使用承诺准备金分别为4000万美元和200万美元，较2023年12月31日的3980万美元和200万美元，ACL略有增加，未使用承诺准备金无变化；定性准备金减少63.8万美元至1030万美元，定量准备金从2840万美元增至2940万美元[60] 净收入及相关指标变化 - 2024年第一季度净收入为1090万美元，低于2023年同期的1600万美元；基本每股收益从2023年第一季度的1.33美元降至2024年的0.93美元；2024年3月31日止三个月的平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.91%和8.36%，而2023年同期分别为1.32%和13.10%[61] - 2024年第一季度净收入为1090万美元，低于2023年同期的1600万美元；基本每股收益从2023年第一季度的1.33美元降至2024年的0.93美元；平均资产回报率和平均股权回报率分别从2023年3月31日止三个月的1.32%和13.10%降至2024年的0.91%和8.36%[61] 公司流动性情况 - 2024年3月31日，现金和可供出售证券约占资产的26.5%，公司流动性充足[62] - 2024年3月31日，现金和可供出售证券约占资产的26.5%，公司流动性充足[62] 公司资本比率情况 - 公司及其子公司银行的资本比率远高于监管要求的资本充足标准[63] - 公司资本充足，各项资本比率远超监管要求的“资本状况良好”标准[63] 不良资产和净冲销率情况 - 2024年3月31日，不良资产比率为总资产的0.56%，净冲销率为平均贷款和租赁的0.19%[64] - 2024年3月31日，不良资产比率为0.56%，净冲销率为0.19%，资产质量良好[64] 净利息收入和净息差变化 - 2024年第一季度净利息收入降至3890万美元，较2023年同期的4430万美元减少540万美元；净息差从2023年同期的3.96%降至2024年的3.53%，降幅为10.83%[66] - 2024年第一季度净利息收入降至3890万美元，较2023年同期的4430万美元减少540万美元；净息差从2023年的3.96%降至3.53%，降幅为10.83%[66] 非利息收入和支出情况 - 2024年第一季度非利息收入为940万美元，与2023年第一季度持平[67] - 2024年第一季度非利息支出为3340万美元，高于2023年同期的3230万美元[68] - 2024年第一季度非利息收入为940万美元，与2023年第一季度持平；非利息支出从2023年同期的3230万美元增至3340万美元[67][68] 信贷损失拨备和净冲销情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为180万美元，与2023年第一季度持平；净冲销为150万美元，低于2023年同期的200万美元[69] - 2024年第一季度信贷损失拨备为180万美元，与2023年第一季度持平；净冲销从2023年同期的200万美元降至150万美元[69] 有效所得税税率变化 - 2024年第一季度有效所得税税率为16.79%，低于2023年同期的18.42%[70] - 2024年前三个月有效所得税税率为16.79%，低于2023年同期的18.42%[70] 利率变动对净利息收入的影响 - 利率上升100个基点，净利息收入未来12个月减少2.23%，随后12个月增加0.31%；利率下降100个基点，净利息收入未来12个月增加5.71%，随后12个月增加2.73%[75] 公司投资到期及还款情况 - 公司未来12个月有1050万美元投资到期，预计收到1.116亿美元抵押支持和其他证券本金还款，1660万美元证券将被赎回[78] 公司未使用借款额度情况 - 公司在印第安纳波利斯联邦住房贷款银行有2.505亿美元未使用借款额度，在美联储银行有2.128亿美元，在代理行有1.25亿美元联邦基金额度[78] 贷款、存款和其他借款变化 - 与2023年12月31日相比，2024年前三个月贷款净额增加2400万美元至32亿美元，存款增加0.37%至41亿美元，其他借款减少5000万美元至5860万美元[79] 股东权益和每股账面价值变化 - 与2023年12月31日相比，2024年3月31日股东权益减少1.37%（720万美元），每股账面价值减少1.52%至44.08美元[79] 累计其他综合损失情况 - 累计其他综合损失减少1100万美元，主要因证券投资组合市值下降[79] 资本充足监管要求 - 为满足资本充足监管要求，机构需维持一级资本比率8.50%，总资本比率10.50%；“资本状况良好”机构需高出最低指引200个基点[82] - 机构需维持一级资本比率8.50%和总资本比率10.50%以满足资本充足监管要求，“资本状况良好”机构的资本比率需比最低准则高200个基点[82] 各级资本比率数据 - 截至2024年3月31日，公司普通股一级资本比率14.69%，总风险资本比率15.73%，一级风险资本比率14.69%，一级杠杆资本比率12.02%[83] - 银行控股公司最低一级杠杆比率至少为4.0%，国民银行一级杠杆比率至少为5.0%才能被归类为“资本状况良好”[83] - 全面实施的资本 conservation buffer设定普通股一级资本最低比率为7%，一级资本为8.5%，总资本为10.5%，公司目前超过所有这些最低要求[83] - 截至2024年3月31日，公司普通股一级资本比率为14.69%，一级风险资本比率为14.69%，一级杠杆资本比率为12.02%，总风险资本比率为15.73%[83] - 截至2024年3月31日，第一金融银行普通股一级资本比率为13.94%，一级风险资本比率为13.94%，一级杠杆资本比率为10.91%，总风险资本比率为14.99%[83] - 截至2023年12月31日，公司普通股一级资本比率为14.76%，一级风险资本比率为14.76%，一级杠杆资本比率为12.14%，总风险资本比率为15.80%[83] - 截至2023年12月31日，第一金融银行普通股一级资本比率为13.84%，一级风险资本比率为13.84%，一级杠杆资本比率为10.73%，总风险资本比率为14.89%[83] 股票回购情况 - 董事会授权回购不超过10%（约1243531股）的流通普通股，本季度未回购，仍可回购518860股[85] - 2022年4月21日公司董事会授权股票回购计划，最多可回购公司已发行普通股的10%，约1,243,531股[85] - 本报告涵盖季度内公司未购买普通股，仍可购买518,860股[85] 关键会计政策 - 公司认为关键会计政策包括确定信贷损失准备金、商誉估值和投资证券估值[58] 不良贷款情况 - 2024年3月31日，不良贷款降至2430万美元，较2023年12月31日的2460万美元略有下降，但较2023年3月31日的1210万美元增长100.8%[72][73] 公司披露控制和程序情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[83]