公司基本信息 - 公司1984年成立于印第安纳州，2021年末有883名全职员工[14][15] - 公司在多地设有银行分行，维戈县9家、克莱县3家等，还有4个贷款生产办公室[21] 法规政策影响 - 《多德 - 弗兰克法案》2010年7月颁布，预计对公司财务业绩和增长机会有重大不利影响[25][26] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》2020年3月27日签署，公司参与薪资保护计划（PPP）[28][31] - PPP于2020年4月3日启动，8月8日结束，《综合拨款法案》为其重新拨款2844.5亿美元[31] - 《巴塞尔协议III》资本规则2015年1月1日生效（有过渡期），引入“一级普通股资本（CET1）”[33][34] - 多德 - 弗兰克法案将金融机构每个受保存款人的存款保险最高限额永久提高到25万美元，FDIC需将存款保险基金储备比率设定为估计受保存款的1.35%，并于2020年9月30日实现该比率[54][55] - 多德 - 弗兰克法案规定资产至少10亿美元的受监管实体，禁止存在鼓励不当风险的激励性薪酬安排[74] - 多德 - 弗兰克法案新房贷标准限制银行和/或经纪人在合规和大额贷款上收取的总点数和费用为贷款总额的3% [78] - 合格抵押贷款月还款按前五年最高还款计算，借款人总债务收入比一般不得超过43% [79] - 美国爱国者法案要求金融机构实施反洗钱和金融透明相关政策和程序[81] - 临时监管资本减免规则提供三年和五年过渡选项，公司未采用资本过渡减免[73] 业务线贷款情况 - 公司商业贷款主要用于企业扩张或资产购买，农业生产贷款有天气和市场定价风险[16] - 公司住宅贷款中，长期固定利率抵押贷款大多出售给二级市场，组合贷款多为可调整利率贷款[19] - 公司消费贷款组合包括房屋净值贷款等，风险通过多种贷款产品组合等方式缓解[20] 巴塞尔协议III资本规则相关 - 若任何一类（如抵押贷款服务权等）超过CET1的10%或所有类别合计超过CET1的15%，需从CET1中扣除[35] - 公司、银行和Morris Plan选择继续排除某些累计其他综合收益项目以避免资本水平大幅波动，CET1扣除和其他调整于2015年1月1日开始分四年逐步实施，起始比例为40%，此后每年增加20%[36] - 巴塞尔协议III资本规则将风险权重类别从当前的四个扩展到更多且更具风险敏感性的类别，美国政府和机构证券为0%，某些股权敞口为600%[37] - 资本保护缓冲于2016年1月1日以0.625%的水平开始实施，分四年逐步增加，到2019年1月1日达到2.5%[38] - 截至2019年1月1日，巴塞尔协议III资本规则要求的最低资本比率为：CET1与风险加权资产的最低比率至少为7%，一级资本与风险加权资产的最低比率至少为8.5%，总资本与风险加权资产的最低比率至少为10.5%，最低杠杆比率为4%[39] 资本比率数据 - 截至2021年12月31日，公司的CET1与风险加权资产比率为7.00%，一级资本与风险加权资产比率为8.50%，总资本与风险加权资产比率为10.50%[40] - 截至2021年12月31日，银行的CET1与风险加权资产比率为15.63%，一级资本与风险加权资产比率为15.63%，总资本与风险加权资产比率为15.63%，杠杆比率为9.83%[45] - 截至2021年12月31日，Morris Plan的CET1与风险加权资产比率为27.99%，一级资本与风险加权资产比率为27.99%，总资本与风险加权资产比率为29.29%，杠杆比率为27.45%[45] FDIC评估情况 - 2021年，银行支付的FDIC评估总额为130万美元，Morris Plan支付的FDIC评估总额为2.7万美元[57] 关联方交易规定 - 银行和Morris Plan向关联方和内部人士提供信贷等交易需满足特定限制和条件，若交易超过机构资本存量和盈余的10%，需经多数非利益相关董事事先批准[59][60] 银行交易活动规定 - 银行交易活动等于总资产10%或以上，或交易活动等于10亿美元或以上，需按规定衡量市场风险并维持充足资本[65] 银行资本层级要求 - 银行资本分为五个层级，“资本状况良好”要求总风险资本比率达10.0%或更高、一级风险资本比率达8.0%或更高、一级普通股风险资本比率达6.5%或更高、杠杆率达5.0%或更高等[66][67] 资本不足处理措施 - 若存款机构“资本不足”，禁止进行资本分配和支付管理费，需提交资本恢复计划，母公司担保责任上限为机构总资产的5.0% [69] 银行资本状况 - 2021年12月31日，银行和莫里斯计划公司“资本状况良好”[72] 消费者保护审查 - 消费者金融保护局有权审查资产超过100亿美元金融机构的消费者保护规则合规情况，银行和莫里斯计划公司由OCC和FDIC审查[86] 公司运营影响因素 - 公司收益受美国国内经济状况及政府货币和财政政策影响，美联储货币政策会影响商业银行运营结果[89] 信息披露要求 - 公司需向美国证券交易委员会提交10 - K年度报告、10 - Q季度报告、代理声明等信息[90] - 美国证券交易委员会公共参考室地址为华盛顿特区东北F街100号，咨询电话为1 - 800 - SEC - 0330，网站为http://www.sec.gov [90] - 公司提交的文件可在公司网站www.first - online.com免费获取[90] 监管处罚与行动 - 联邦监管机构可对存款机构和机构关联方评估民事和刑事处罚，还可采取执法行动，包括终止存款保险等[87][88] - 监管机构可发布停止令，要求采取积极行动纠正违规行为造成的损害，如赔偿、补偿等[88] - 金融机构可能被要求限制增长、处置资产、撤销协议等[88] 公司监管法律 - 公司受《诚实借贷法》《住房抵押贷款披露法》等多项联邦法律及相关机构规则监管[88] - 联邦银行监管机构制定了保护客户信息安全的最终指南[88] - 《电子资金转账法》及E条例管理存款账户自动存取款和客户使用电子银行服务的权利与责任[88]