公司概况 - 公司是一家社区金融服务机构，提供商业和消费银行、租赁、信托和投资管理等服务[14] - 公司受美联储、美国证券交易委员会等监管机构监管[15] - 公司是一家以社区为基础的金融服务组织，截至2023年6月30日，有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[120] - 公司战略围绕核心价值观，致力于为客户、社区和股东创造长期价值，重点是负责任和可持续的增长，包括通过现有业务有机增长以及可能收购金融机构等[121] - 公司运营银行业、保险业和财富管理三个业务板块[146] - 公司主要费用包括存款利息、借款利息、运营和一般管理费用以及信贷损失准备金，资金来源除存款外，还包括借款、回购协议下出售的证券以及贷款和投资活动的现金流[127] - 公司市场区域内商业银行业务和其他金融服务竞争激烈，子公司在多个方面与众多金融机构竞争，部分竞争对手资源和贷款能力更强，且许多非银行竞争对手不受相同联邦法规约束[128] - 金融机构竞争基于存款账户利率、贷款利率和其他信贷及服务收费、服务质量和范围、设施和服务便利性以及商业贷款相对贷款限额，公司认为社区金融组织更易建立个性化金融关系，子公司可通过审慎高效贷款决策竞争[129] - 公司及其子公司作为金融控股公司，受美联储、证券交易委员会、联邦存款保险公司等多个监管机构审查和监管[130] - 公司认为信贷损失准备金和证券投资组合非暂时性减值审查相关会计政策为关键会计政策，因其涉及不确定性和主观性，相关估计对经营成果有重大影响[136] 财务总体表现 - 截至2023年6月30日，公司总资产为76.26238亿美元，较2022年12月31日的76.70686亿美元有所下降[6] - 2023年上半年，公司净利息收入为1.06142亿美元，较2022年同期的1.14876亿美元有所减少[8] - 2023年上半年，公司非利息收入为3301.5万美元，较2022年同期的3892.9万美元有所下降[8] - 2023年上半年，公司净利润为2785.6万美元，较2022年同期的4414.2万美元大幅减少[8] - 2023年上半年，公司基本每股收益为1.94美元，较2022年同期的3.06美元有所下降[8] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为4474.9万美元，较2022年同期的5151.7万美元有所减少[10] - 2023年上半年，公司投资活动产生的现金流量净额为4052.4万美元，而2022年同期为 - 1.39562亿美元[10] - 2023年上半年，公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 8149.6万美元，而2022年同期为1.0533亿美元[10] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物净增加额为377.7万美元，较2022年同期的1728.5万美元有所减少[10] - 2023年上半年，公司支付的利息为3449.3万美元，支付的税金为799.9万美元[11] - 截至2023年6月30日，公司股东权益总额为6.36441亿美元，较2022年6月30日的6.24318亿美元有所增加[12][13] - 2023年第二季度，公司净收入为8506万美元，2022年同期为2.0901亿美元[12] - 2023年上半年，公司净收入为2.7918亿美元，2022年同期为4.4205亿美元[13] - 2023年第二季度，归属于普通股股东的基本每股收益为0.59美元，摊薄后每股收益为0.59美元；2022年同期分别为1.45美元和1.45美元[58] - 2023年上半年，归属于普通股股东的基本每股收益为1.94美元，摊薄后每股收益为1.94美元；2022年同期分别为3.06美元和3.05美元[58] - 2023年第二季度，其他综合损失为767.4万美元；2022年同期为4302万美元[59] - 2023年上半年，其他综合收益为1316.9万美元；2022年同期为损失1.22919亿美元[60] - 2023年第二季度，可供出售债务证券净未实现损失为1323.7万美元；2022年同期为4344.9万美元[59] - 2023年上半年，可供出售债务证券净未实现收益为734.1万美元；2022年同期为损失1.23854亿美元[60] - 2023年6月30日累计其他综合（损失）收入余额为1.9552亿美元，较3月31日的1.87846亿美元有所增加[61] - 2023年第二季度其他综合收入（损失）净额为 - 767.4万美元，其中可供出售债务证券为 - 791.2万美元，员工福利计划为23.8万美元[61] - 2023年上半年公司从累计其他综合（损失）收入中重新分类的金额，可供出售债务证券为532.5万美元，员工福利计划为50.3万美元[63] - 2023年第二季度养老金福利净定期福利成本为 - 10.7万美元，生命与健康福利为6.1万美元，补充员工退休计划福利为35.1万美元[66] - 2023年上半年公司实现的累计其他综合（损失）收入摊销净额约为50万美元，2022年同期约为90万美元[67] - 2023年上半年非利息收入总计3544万美元，非利息支出总计27937万美元[69] - 2023年第二季度公司净利润为847.5万美元，2022年同期为2086.9万美元[89] - 2023年6月30日公司资产为76.26238亿美元，2022年同期为78.42461亿美元[89] - 2023年6月30日公司存款为64.54651亿美元，2022年同期为67.69521亿美元[89] - 2023年上半年净利息收入为106,142千美元，2022年同期为114,876千美元；2023年上半年净利润为27,856千美元，2022年同期为44,142千美元[90] - 2023年上半年，折旧和摊销为5,418千美元，2022年同期为5,245千美元[90] - 2023年第二季度净收入850万美元或摊薄后每股收益0.59美元，2022年同期为2090万美元或摊薄后每股收益1.45美元；2023年前六个月净收入2790万美元或摊薄后每股收益1.94美元，2022年同期为4410万美元或摊薄后每股收益3.05美元，与2022年同期相比，2023年3个月和6个月净收入分别下降1240万美元或59.4%、1630万美元或36.9%[144] - 截至2023年6月30日季度的平均资产回报率为0.45%，2022年同期为1.07%；2023年第二季度平均股东权益回报率为5.22%，2022年同期为13.09%；截至2023年6月30日年初至今，平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为0.74%和8.76%，2022年同期为1.13%和13.17%[145] - 2023年第二季度银行板块净收入670万美元，较2022年同期的1880万美元减少1210万美元或64.4%；截至2023年6月30日的六个月，银行板块净收入2360万美元，较2022年同期减少1520万美元或39.1%[147] - 2023年第二季度净利息收入为5190万美元，较2022年同期减少640万美元，降幅10.9%；上半年净利息收入为1.061亿美元，较2022年同期减少870万美元，降幅7.6%[148] - 截至2023年6月30日的三个月，信贷损失拨备为230万美元，2022年同期为85.6万美元；上半年信贷损失拨备为140万美元，2022年同期为33.6万美元[149] - 截至2023年6月30日的三个月，非利息收入亏损37.8万美元，较2022年同期减少670万美元，降幅106.0%；上半年非利息收入为630万美元，较2022年同期减少620万美元，降幅49.5%[150] - 截至2023年6月30日的三个月和上半年，非利息支出分别为4140万美元和8120万美元，较2022年同期分别增加200万美元（5.1%）和460万美元（6.1%）[151] - 保险业务2023年第二季度净收入为120万美元，较2022年第二季度减少10.7万美元，降幅8.4%；上半年净收入较2022年同期减少47.7万美元，降幅14.1%[152][153] - 保险业务2023年第二季度非利息总收入较2022年同期增加22.5万美元，增幅2.6%；上半年总收入较2022年同期增加42.6万美元，增幅2.4%[152][153] - 财富管理业务2023年第二季度净收入为61.4万美元，较2022年第二季度减少14.5万美元，降幅19.1%；上半年净收入为130万美元，较2022年同期减少62.8万美元，降幅31.8%[155][156] - 财富管理业务2023年第二季度收入较2022年同期增加13.8万美元，增幅3.0%；上半年总收入较2022年同期减少17.5万美元，降幅1.8%[155][156] - 2023年第二季度利率差为2.27%，净利息收入/生息资产收益率为2.83%；2022年同期利率差为3.01%，净利息收入/生息资产收益率为3.09%[157][158] - 2023年第二季度末平均生息资产为7.409714亿美元，平均付息负债为4.883026亿美元；2022年同期平均生息资产为7.621588亿美元，平均付息负债为4.901345亿美元[157][158] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期下降640万美元或10.9%，上半年下降870万美元或7.6%[163] - 2023年第二季度净利息收益率为2.83%，低于2022年同期的3.09%，上半年为2.90%，低于2022年同期的3.06%[164] - 2023年第二季度利息收入为7220万美元，上半年为1.417亿美元，较2022年同期分别增长17.7%和17.3%[166] - 2023年第二季度利息支出较2022年同期增加1730万美元或642.3%，上半年增加2970万美元或565.6%[167] - 2023年第二季度信贷损失拨备为230万美元，上半年为140万美元，高于2022年同期[168] - 2023年第二季度非利息收入为1260万美元，上半年为3300万美元，较2022年同期分别下降630万美元和590万美元[169] - 2023年第二季度保险佣金和手续费为870万美元，较2022年同期增长2.9%，上半年增长2.5%[170] - 2023年第二季度财富管理费用为470万美元，较2022年同期增长1.8%，上半年下降3.4%[171] - 2023年6月30日，公司管理或托管资产公允价值为31亿美元，高于2022年同期的28亿美元[172] - 2023年第二季度非利息支出为5200万美元，上半年为1.021亿美元，较2022年同期分别增长5.8%和6.4%[177] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为180万美元和770万美元，有效税率分别为17.3%和21.6%，低于2022年同期的23.2%和23.1%[180] - 截至2023年6月30日，公司总资产为76亿美元，较2022年末下降4440万美元或0.6%，主要因可供出售证券减少，贷款组合增加部分抵消了下降[182] - 2023年第二季度和上半年薪酬福利费用分别增加94.1万美元或3.9%、220万美元或4.6%，员工福利分别增加30.6万美元或4.8%、130万美元或10.3%[178] - 2023年第二季度和上半年非薪酬福利类其他费用分别增加160万美元或8.7%、270万美元或7.6%，多项费用均有增长[179] - 截至2023年6月30日，证券投资组合为18亿美元，占总资产23.4%，较2022年末的19亿美元或24.9%有所下降[183] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁总额为54亿美元，较2022年末增加8350万美元或1.6%，主要来自商业房地产贷款[189] - 2023年上半年和2022年上半年，公司分别出售住宅贷款210万美元和30.5万美元，分别实现收益6.5万美元和5.7万美元[193] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款和商业及工业贷款分别为30亿美元和7.664亿美元，占贷款和租赁总额的55.2%和14.3%[194] - 截至2023年6月30日，农业相关贷款为2.807亿美元，占贷款和租赁总额的5.2%，低于2022年末的3亿美元或5.7%[195] - 公司预计2023年能保留纽约州税收优惠，条件是应税年度合并公司合格平均资产不超过80亿美元[181] 证券投资情况 - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券的公允价值为14.68003亿美元，2022年12月31日为15.94967亿美元[22] - 截至2023年6月30日，持有至到期债务证券的公允价值为2.62444亿美元，2022年12月31日为2.61692亿美元[23] - 2023年第二季度，公司出售了8090万美元的