公司概况 - 公司是一家社区金融服务机构，提供商业和消费银行、租赁、信托和投资管理等服务，截至2023年9月30日，有一家银行子公司和一家保险代理子公司[24] - 公司受美联储、美国证券交易委员会等监管，旗下银行子公司受联邦存款保险公司和纽约州金融服务部监管，保险子公司受纽约州金融服务部和宾夕法尼亚州保险部监管[24][25][26] - 公司有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank，有59个银行办事处（纽约40个，宾夕法尼亚19个），还有一家全资保险代理子公司Tompkins Insurance[165][166] - 公司战略注重负责任和可持续增长，包括通过现有业务有机增长以及可能收购金融机构、分支机构和金融服务业务[165] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[111] - 银行部门在纽约州伊萨卡及周边、纽约州杰纳西河谷地区、纽约市北部各县、宾夕法尼亚州东南部周边分别有12家、15家、13家、19家银行办事处[112] - 保险部门通过全资子公司Tompkins Insurance Agencies提供服务，在纽约西部有五个独立办事处[113] - 公司运营银行业、保险业和财富管理三个业务板块[188] 财务报表相关说明 - 未经审计的合并财务报表未包含美国公认会计原则要求的全年信息和附注，某些披露已根据美国证券交易委员会规则进行了精简或省略[27] - 管理层认为未经审计的合并财务报表反映了所有正常经常性调整，中期经营成果不一定代表全年预期[28] - 公司评估了后续事件，确定无需进一步披露[30] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为76.91162亿美元，较2022年12月31日的76.70686亿美元略有增长[11] - 截至2023年9月30日，公司资产为76.91162亿美元，2022年同期为77.79941亿美元[116][119] - 2023年9月30日总存款66亿美元，较6月30日增加1.688亿美元，增幅2.6%，与2022年12月31日持平；估计uninsured存款31亿美元[183] - 截至2023年9月30日，公司存款为66.23436亿美元，2022年同期为69.36726亿美元[116][119] - 截至2023年9月30日，公司总权益为6.12356亿美元，2022年同期为5.72959亿美元[116][119] - 2023年9月30日，一级杠杆率和总资本率分别为9.01%和13.46%，2022年12月31日分别为9.34%和14.42%[183] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为158307.5万美元，公允价值为138851万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为31238.5万美元，公允价值为25297.8万美元[32][33] - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为183179.1万美元，公允价值为159496.7万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为31234.4万美元，公允价值为26169.2万美元[32][34] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为1583075000美元，公允价值为1388510000美元；2022年12月31日摊余成本为1831791000美元，公允价值为1594967000美元[42][43] - 截至2023年9月30日，持有至到期债务证券摊余成本为312385000美元，公允价值为252978000美元；2022年12月31日摊余成本为312344000美元，公允价值为261692000美元[44] - 截至2023年9月30日，公司持有的纽约联邦住房贷款银行和大西洋社区银行家银行股票分别为1990万美元和95000美元[44] - 截至2023年9月30日，按公允价值计量的权益证券为74.1万美元，2022年12月31日为77.7万美元[127] - 截至2023年9月30日，未指定为套期工具的衍生品负债为5.6万美元，2022年12月31日为2.1万美元[127] - 截至2023年9月30日，单独评估贷款公允价值为374.2万美元，其他房地产拥有的公允价值为0，九个月公允价值变动收益分别为82.6万美元和2.3万美元[134] - 截至2022年9月30日，单独评估贷款公允价值为1013.8万美元，其他房地产拥有的公允价值为24.7万美元，九个月公允价值变动收益分别为5.9万美元和4.9万美元[135] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1.40216亿美元，证券 - 持有至到期账面价值为3123.85万美元，公允价值为2529.78万美元[139] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为778.37万美元，证券 - 持有至到期账面价值为3123.44万美元，公允价值为2616.92万美元[140] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券总计13.8851亿美元，2022年12月31日为15.94967亿美元[127] 收入与收益情况 - 2023年前三季度，公司总利息和股息收入为2.16573亿美元，较2022年同期的1.83799亿美元有所增加；总利息支出为5941.8万美元，较2022年同期的1081.2万美元大幅增长[14] - 2023年前三季度，公司净利息收入为1.57155亿美元，较2022年同期的1.72987亿美元有所下降；非利息收入为 - 860.9万美元，而2022年同期为5962.1万美元[14] - 2023年前三季度，公司净亏损549.8万美元，而2022年同期净利润为6548.2万美元；基本每股亏损0.39美元，而2022年同期每股收益4.55美元[14] - 2023年前三季度，公司综合收益为2716.2万美元，而2022年同期综合亏损为1.21805亿美元[16] - 2023年前三季度，公司经营活动提供的净现金为7007.2万美元，较2022年同期的8232.3万美元有所减少[18] - 2023年前三季度，公司投资活动提供的净现金为63.3万美元，而2022年同期使用的净现金为1.15545亿美元[18] - 2023年前三季度，公司融资活动使用的净现金为832.6万美元，而2022年同期提供的净现金为7372.7万美元[18] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物总额为1.40216亿美元，较2022年同期的1.03612亿美元有所增加[18] - 2023年7月1日至9月30日，公司净亏损33323千美元，2022年同期净利润为21371千美元[22] - 2023年9月30日，公司股东权益总额为612356千美元，2022年9月30日为572959千美元[22] - 2023年7月1日至9月30日，公司现金分红每股0.60美元，共计8618千美元；2022年同期每股0.57美元，共计8240千美元[22] - 2023年7月1日至9月30日，公司回购并退回未发行状态的普通股41781股，成本为2325千美元；2022年同期为18182股，成本为1302千美元[22] - 2023年第三季度和前九个月，可供出售债务证券的已实现损失分别为6290万美元和7000万美元，2022年同期均为4.9万美元[34] - 2023年第三季度和前九个月，公司分别出售了4.296亿美元和5.105亿美元的可供出售债务证券，损失分别为6290万美元和7000万美元[34] - 2023年第三季度出售的证券平均收益率为0.93%，再投资证券的估计收益率约为5.12%，买卖证券的加权平均期限约为4.3年[34] - 2023年第三季度和前九个月，出售可供出售债务证券的收益分别为3.667亿美元和4.405亿美元，2022年同期均为2460万美元[34] - 2023年第三季度和前九个月，公司在权益证券上分别确认净损失3.67万美元和3.57万美元，2022年同期分别为4.69万美元和13.06万美元[34] - 2023年第三季度，归属于普通股股东的净亏损为33354千美元，2022年同期净利润为21340千美元[78] - 2023年前三季度，归属于普通股股东的净亏损为5498千美元，2022年同期净利润为65482千美元[79] - 2023年第三季度，基本每股收益为 - 2.35美元，摊薄每股收益为 - 2.35美元；2022年同期基本每股收益为1.49美元，摊薄每股收益为1.48美元[78] - 2023年前三季度，基本每股收益为 - 0.39美元，摊薄每股收益为 - 0.39美元；2022年同期基本每股收益为4.55美元，摊薄每股收益为4.53美元[79] - 2023年第三季度，有代表53490股的基于股票的薪酬奖励未纳入摊薄每股收益计算；2022年同期为369股[78] - 2023年前三季度，有代表约39266股的基于股票的薪酬奖励未纳入摊薄每股收益计算；2022年同期为4719股[79] - 2023年第三季度其他综合收益为1949.1万美元，2022年同期为 - 6436.8万美元[80] - 2023年前九个月其他综合收益为3266万美元，2022年同期为 - 18728.7万美元[82] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券累计其他综合损失为14689.7万美元，员工福利计划为2913.2万美元[84] - 2023年第三季度，可供出售债务证券净实现损失再分类调整为4751.3万美元，员工福利计划为25.1万美元[80] - 2023年前九个月，可供出售债务证券净实现损失再分类调整为5283.8万美元，员工福利计划为75.4万美元[82] - 2023年第三季度，养老金福利净定期福利成本为 - 9万美元，生命与健康福利为7.1万美元，补充员工退休计划为36.7万美元[91] - 2023年前九个月，养老金福利净定期福利成本为 - 26.9万美元，生命与健康福利为21.4万美元，补充员工退休计划为110.1万美元[91] - 2023年第三季度，养老金福利服务成本为0，生命与健康福利为8000美元，补充员工退休计划为1.1万美元[91] - 2023年前九个月，养老金福利服务成本为0，生命与健康福利为2.4万美元，补充员工退休计划为3.2万美元[91] - 2023年第三季度，养老金福利利息成本为81.9万美元，生命与健康福利为8.9万美元，补充员工退休计划为28.7万美元[91] - 2023年和2022年前九个月，公司先前计入累计其他综合（损失）收益金额的税后摊销分别约为75.4万美元和140万美元[92] - 2023年和2022年前九个月，公司未向养老金计划缴款[92] - 2023年和2022年第三季度，其他收入分别为99万美元和97.7万美元；前九个月分别为453.4万美元和369.4万美元[95] - 2023年和2022年第三季度，其他经营费用分别为1346.6万美元和1223.7万美元；前九个月分别为4140.3万美元和3728.6万美元[95] - 2023年第三季度，公司净亏损3.3354亿美元，2022年同期净利润为2.134亿美元[116][119] - 2023年前九个月，公司净亏损5498万美元，2022年同期净利润为6548.2万美元[122][123] - 2023年第三季度净亏损3340万美元，摊薄后每股亏损2.35美元，2022年同期净利润2130万美元，摊薄后每股收益1.48美元；2023年前九个月净亏损550万美元，摊薄后每股亏损0.39美元，2022年同期净利润6550万美元，摊薄后每股收益4.53美元[185] - 2023年9月出售约4.296亿美元可供出售债务证券，税前亏损约6290万美元；2023年第二季度出售8010万美元可供出售债务证券，税前亏损710万美元[184] - 剔除投资证券销售实现损失的影响，2023年第三季度调整后净利润1420万美元，较上年同期减少720万美元，降幅33.7%；前九个月调整后净利润4740万美元，较上年同期减少1830万美元，降幅27.8%[186] - 2023年9月30日季度平均资产回报率为 - 1.73%，2022年同期为1.08%；2023年第三季度平均股东权益回报率为 - 20.84%，2022年同期为13.33%[187] - 银行业务板块2023年第三季度净亏损3710万美元，较2022年同期减少5510万美元，降幅306.0%；前九个月净亏损1350万美元，较2022年同期减少7050万美元，降幅123.7%[189] - 2023年第三季度银行业务板块净利息收入5100万美元，较2022年同期减少710万美元，降幅12.2%；前九个月净利息收入1.572亿美元，较2022年同期减少1580万美元，降幅9.2%[190] - 2023年第三季度信用损失拨备为120万美元，上年同期为110万美元；前九个月为26