首次公开募股及私募情况 - 2020年3月13日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约1040万美元，含约630万美元递延承销佣金[109] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商出售3733334份认股权证，每份1.5美元，收益560万美元[110] - 首次公开募股时，承销商获45天选择权，可按每股10美元购买最多300万额外单位以弥补超额配售，承销商于2020年3月13日全额行使该选择权[123] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募完成后，2.3亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户[111] - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户约有60万美元[114] 首次业务合并要求 - 公司需在首次公开募股结束后24个月内，即2022年3月13日前完成首次业务合并[112] 2021年第一季度财务数据 - 2021年第一季度，经营活动现金使用约34.4万美元，运营净收入约570万美元，受信托账户投资利息收入约4.6万美元、衍生认股权证负债公允价值变动约590万美元和经营资产负债变动约10.6万美元影响[116] - 2021年第一季度，公司净收入约570万美元，包括约18.8万美元的一般及行政成本和约4.9万美元的特许经营税费用，被信托账户投资净收益约4.6万美元和衍生认股权证负债公允价值变动约590万美元抵消[120] - 2021年第一季度，A类普通股基本和摊薄每股收益为0，B类普通股净收入约为570万美元[130] 费用约定 - 公司与赞助商约定每月支付1万美元办公场地、秘书和行政服务费用，与首席财务官约定在首次业务合并前每月支付7500美元服务费[121] 承销费用 - 公司在首次公开募股结束时支付承销折扣360万美元，占每单位发行价格的2%，额外费用630万美元，占总发行收益的3.5%，在完成首次业务合并时支付[124] 可能赎回的A类普通股情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，可能赎回的A类普通股分别为20,665,018股和20,096,488股，作为临时权益列示[128] 认股权证情况 - 首次公开发行和私募出售的认股权证可购买总计9,483,334股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[129] - 首次公开发行向投资者发行5,750,000份购买A类普通股的认股权证，私募发行3,733,334份认股权证，均确认为衍生负债[132] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日提前采用ASU No. 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[133] - 公司符合“新兴成长公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[137] 表外安排与风险情况 - 截至2021年3月31日，公司无表外安排[135] - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[136] - 若公司选择依赖JOBS法案的豁免条款，部分报告要求可获豁免，豁免期为首次公开发行完成后五年或不再是“新兴成长公司”止[138] - 截至2021年3月31日，公司无市场或利率风险，首次公开发行净收益投资于短期美国政府证券或货币市场基金[139]