石棉相关负债情况 - 公司2020年第二季度将石棉相关辩护成本的会计核算方法变更，基于第三方精算师研究，可能的未来负债范围为3150万美元至4330万美元，二季度记录2340万美元费用将负债估计提高至3150万美元，截至2020年12月31日，石棉相关总负债为2870万美元[269] - 截至2020年12月31日，公司有337起未决石棉诉讼案，涉及4655名索赔人[397] - 2020财年，新提交219起索赔，驳回287起，和解36起，平均每起和解金额18314美元，总辩护成本213万美元[397] - 2020 - 2018年，新索赔案每年在143 - 173起，总辩护成本在220 - 230万美元[397][401] - 2020年第二季度，公司变更石棉相关辩护成本会计方法，记录约2340万美元非现金税前费用[403][404] - 第三方精算师给出未来石棉相关潜在负债范围为3150 - 4330万美元，公司将负债估计提高至3150万美元[405] - 截至2020年12月31日，公司石棉相关总负债为2870万美元[405] - 公司主要保险于2018年11月到期，此前覆盖约40%石棉诉讼和解与辩护成本[406] 航空业务商誉减值情况 - 2020年第三季度，因航空业务财务结果下滑等因素，公司对航空紧固件和航空工程产品报告单元进行临时商誉减值评估，分别产生7080万美元和5600万美元的商誉减值费用，截至2020年12月31日，公司总商誉余额为3.04亿美元[273] - 2020年第三季度，公司对两个航空相关报告单元进行商誉减值测试，航空紧固件和航空工程产品报告单元分别产生约7080万美元和约5600万美元的商誉减值费用[351][353] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为7.395亿美元，2019年为1.7247亿美元；应收账款净额为1.1341亿美元，2019年为1.0886亿美元；存货为1.4938亿美元，2019年为1.3266亿美元[278] - 截至2020年12月31日，公司总资产为11.9388亿美元，2019年为11.927亿美元；总负债为6.0963亿美元，2019年为4.9522亿美元；股东权益总额为5.8425亿美元，2019年为6.9748亿美元[278] - 2020年净销售额为769,970千美元，2019年为723,530千美元，2018年为705,030千美元[280] - 2020年净亏损为79,760千美元，2019年净利润为98,620千美元，2018年净利润为83,300千美元[280][283][286] - 2020年基本每股亏损为1.83美元，2019年基本每股收益为2.18美元，2018年基本每股收益为1.82美元[280] - 2020年经营活动产生的净现金为127,410千美元，2019年为75,600千美元，2018年为129,320千美元[286] - 2020年投资活动使用的净现金为232,070千美元，2019年提供的净现金为29,080千美元，2018年使用的净现金为24,800千美元[286] - 2020年融资活动提供的净现金为6,140千美元，2019年使用的净现金为40,360千美元，2018年使用的净现金为23,950千美元[286] - 2020年末现金及现金等价物为73,950千美元，2019年末为172,470千美元，2018年末为108,150千美元[286] - 2020年现金支付的利息为13,210千美元，2019年为12,430千美元，2018年为13,800千美元[286] - 2020年现金支付的所得税为9,060千美元，2019年为44,020千美元，2018年为7,380千美元[286] - 2020 - 2018年净外币交易收益分别约为0.6百万美元、0.3百万美元和1.0百万美元[327] - 2020 - 2018年公司总净销售额分别为7.6997亿美元、7.2353亿美元和7.0503亿美元[347] - 2020 - 2019年公司现金及现金等价物分别为7395万美元和1.7247亿美元[349] - 2020年和2019年商誉账面价值变化：2018年末总额为3.1665亿美元，2019年末为3.3464亿美元，2020年末为3.0397亿美元[356] - 2020年和2019年末其他无形资产情况：2020年末总账面价值为4.0037亿美元，累计摊销1.9417亿美元；2019年末总账面价值为3.3472亿美元，累计摊销1.7333亿美元[361] - 2020年、2019年和2018年无形资产摊销费用分别为2.075亿美元、1.863亿美元和1.826亿美元[361] - 2020年末和2019年末存货情况：2020年末为1.4938亿美元，2019年末为1.3266亿美元[363] - 2020年末和2019年末物业和设备净值情况：2020年末为2.5306亿美元，2019年末为2.1433亿美元[364] - 2020年末和2019年末应计负债情况：2020年末为6054万美元，2019年末为4202万美元[365] - 2020年末和2019年末长期债务情况：2020年末为3.4629亿美元，2019年末为2.9469亿美元[367] - 2020年和2019年公司租赁成本分别为9410万美元和7520万美元[388] - 2020年和2019年公司经营租赁负债现金支付分别约为790万美元和640万美元[391] - 2020年和2019年12月31日公司其他长期负债分别为6969万美元和4081万美元[393] - 2020年末净负债为4770万美元，较2019年的6320万美元有所减少[419] - 2020年末累计其他综合损失为11640万美元，低于2019年的13430万美元[419] - 2020年末总福利义务为40830万美元，高于2019年的36580万美元[419] - 2020 - 2018年加权平均普通股基本股数分别为43,581,232、45,303,659、45,824,555，摊薄股数分别为43,581,232、45,595,154、46,170,464[439] - 2020 - 2018年分别回购1,582,049、1,230,050、442,632股，花费约3940万、3670万、1210万美元；截至2020年12月31日，回购授权剩余约1.617亿美元[439] - 2020年其他综合收益各组成部分中，定义福利计划余额从2019年的 - 9930千美元变为 - 8620千美元，衍生工具从4230千美元变为 - 3580千美元，外汇换算从 - 300千美元变为6580千美元，总计从 - 6000千美元变为 - 5620千美元[440] - 2020 - 2018年公司总运营利润（亏损）分别为 - 88290千美元、91220千美元、108810千美元[449] - 2020 - 2018年公司资本支出分别为40480千美元、29670千美元、23420千美元[449] - 2020 - 2018年公司折旧和摊销分别为49770千美元、43500千美元、40490千美元[449] - 2020 - 2018年公司总净销售额分别为769970千美元、723530千美元、705030千美元，其中美国分别为595530千美元、591900千美元、605020千美元，非美国分别为174440千美元、131630千美元、100010千美元[449][453] - 2020 - 2018年公司美国出口销售额分别约为7000万美元、7410万美元、6990万美元[453] - 2020 - 2018年公司税前收入（亏损）分别为 - 102710千美元、78260千美元、92360千美元，所得税费用（收益）分别为 - 22950千美元、16320千美元、18650千美元[454] - 2020年净递延所得税资产为4.44亿美元，2019年为2.51亿美元[456] - 2020年净递延所得税负债为0.527亿美元，2019年为1.633亿美元[456] - 2020 - 2018年美国联邦法定税率均为21%[456] - 2020年按美国联邦法定税率计算的税为 - 2.157亿美元，2019年为1.644亿美元，2018年为1.939亿美元[456] - 2020年所得税费用（收益）为 - 2.295亿美元，2019年为1.632亿美元，2018年为1.865亿美元[456] - 2020年应收账款递延所得税资产为26万美元，2019年为48万美元[456] - 2020年存货递延所得税资产为508万美元，2019年为439万美元[456] - 2020年应计负债和其他长期负债递延所得税资产为1919万美元，2019年为1221万美元[456] - 2020年经营租赁负债递延所得税资产为895万美元，2019年为679万美元[456] - 2020年公司税务规划行动产生约640万美元与利息限制结转相关的递延所得税收益[456] 公司业务运营与管理情况 - 公司面临商品价格波动、外汇汇率变化、利率风险等市场风险，使用衍生金融工具管理货币风险和缓解可变利率风险[260][261][262] - 公司拥有或有权使用与其业务运营相关的商标、服务标记或商号[15] - 公司在世界各地开展业务，其外国子公司的功能货币主要是所在国家的当地货币，运营活动在当地管理，收入和成本通常以当地货币计价[261] - 公司每年10月1日对商誉进行减值评估，若有业务环境变化或触发事件则更频繁评估，评估时比较各报告单元的公允价值与其账面价值[271] - 审计机构对公司2020年和2019年12月31日的合并财务报表以及2020年12月31日止三年各年的相关报表发表了无保留意见，并对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[264][265] - 审计机构将石棉相关负债和航空报告单元的商誉减值评估确定为关键审计事项，并采取了一系列审计程序[269][270][273][274] - 2020年第二季度公司变更石棉相关辩护成本的会计核算方法，第一季度将机械加工组件业务从特种产品部门转移到航空航天部门[292][293] - 2019年第四季度公司出售Lamons部门，交易金额约1.368亿美元现金，其中约1.35亿美元于2019年收到，剩余180万美元于2020年第一季度收到[294] - 截至2020年和2019年12月31日，应收账款扣除的坏账准备约为210万美元[304] - 公司工人赔偿保留计划每次事故最高负责80万美元，综合一般、产品和车辆责任保留计划每次事故负责30万至150万美元，团体医疗计划每次事故止损限额为40万美元[318] - 2019年12月，财务会计准则委员会发布ASU 2019 - 12，2020年12月15日后开始的财年及中期生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[297] - 公司于2020年第四季度采用ASU 2018 - 14，该标准仅涉及财务报表披露，对公司合并资产负债表、经营报表或现金流量无影响[299] - 公司于2020年第一季度采用ASU 2017 - 04，简化了商誉减值测试[300] - 建筑物和土地/建筑物改良折旧年限为3至40年，机器设备为3至15年，客户关系无形资产摊销年限为5至25年，技术和其他无形资产为1至30年[307] - 2020年商誉减值测试时，公司在三个可报告分部内有六个报告单位，其中三个有商誉[311] - 公司每年10月1日对商誉和 indefinite - lived无形资产进行减值评估，必要时进行定量测试[310][315] - 公司根据精算假设记录索赔损失准备金，石棉相关事项根据估计计提损失准备金[318][320] - 2020年公司进行多笔收购，收购Affaba & Ferrari约9840万美元、Rapak约1140万美元、RSA约8370万美元[336][337][338] - 2019年公司进行两笔收购，收购Taplast约4470万美元、Plastic Srl约2240万美元[339][340] - 2019年公司出售Lamons，购买价格为1.368亿美元，净现金收益约1.127亿美元，税前收益约3890万美元[341][342] - 2019 - 2018年Lamons净销售额分别为1.8259亿美元和1.7211亿美元，税后收益分别为3668万美元和959万美元[345]