公司业务结构与目标 - 截至2024年3月31日，公司约78%的年收入来自长期合同，22%来自向运营所在国家的一般能源市场销售[138] - 公司目标是未来五年拥有并运营超过3.0吉瓦的太阳能公园[138] - 公司旨在到2030年成为欧美领先的清洁能源生产商，并开始向国家电网提供24/7清洁能源[147] 业务合并相关 - 2023年12月22日，公司完成业务合并，向AEG发行5750万股普通股，公司名称变更为Alternus Clean Energy, Inc.[140] - 2023年12月22日，公司完成业务合并，AEG向CLIN转让子公司权益，CLIN发行5750万股普通股，CLIN更名为Alternus Clean Energy, Inc.[188] - 业务合并中，2300万份获得十分之一股A类普通股的权利兑换为230万股公司普通股；向赞助商发行22.5万股普通股以结算可转换本票[189] - CLIN赞助商持有的855.6667股A类普通股按1:1兑换为公司普通股；未赎回的12.7142股可能赎回的CLIN普通股按1:1兑换为公司普通股[190][192] - 业务合并中，投资者获得购买30万股行使价为0.01美元/股和10万股行使价为11.5美元/股的认股权证[193] - FPA投资者有权购买最多279.6554股CLIN普通股，实际购买130.032万股，公司按FPA发行149.6234万股[194] - 业务合并净收益（扣除FPA和交易成本）总计510万美元[195] - 2023年12月22日，公司完成业务合并，名称由Clean Earth Acquisition Corp.变更为Alternus Clean Energy, Inc.，发行5750万股普通股给AEG[216] - 业务合并实质为目标公司AEG的资本重组，AEG被视为会计收购方，合并财务报表为AEG财务报表的延续[217] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司FITs和PPAs的平均剩余期限为8.6年[153] - 截至2024年3月31日，公司97.30%的总负债为项目相关债务[157] - 公司高级债务的利率大多在6%至30%之间浮动[163] - 平均而言，每个太阳能公园每年第一季度产生约15%的年收入，第二和第三季度各产生37%，第四季度产生11%[162] - 公司存在营运资金不足和负权益问题，若计划融资和/或股权筹集未完成，管理层对公司持续经营能力存疑[144] - 公司预计通胀和能源价格波动将影响其经营业绩[152] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司可再生能源设施持续运营的铭牌容量分别为43.9兆瓦和51.0兆瓦，总容量分别为43.9兆瓦和151.2兆瓦[171] - 2024年和2023年第一季度，公司可再生能源设施销售的兆瓦时分别为10,872和24,333 [172] - 2024年和2023年第一季度，公司总收入分别为2302万美元和5153万美元，同比下降55% [177] - 2024年第一季度持续运营业务收入为2180万美元，较2023年同期的3846万美元减少166.6万美元，降幅43% [177] - 2024年第一季度已终止运营业务收入为122万美元，较2023年同期的1307万美元减少118.5万美元，降幅91% [177] - 2024年第一季度公司净亏损7583万美元，2023年同期净亏损5252万美元 [175] - 2024年第一季度基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损均为8659万美元，每股净亏损均为0.13美元；2023年同期分别为3355万美元和0.06美元 [175] - 2024年第一季度加权平均普通股基本和摊薄后流通股数均为65,077,094股，2023年同期为57,500,000股 [175] - 2024年第一季度综合亏损为8815万美元，2023年同期为5356万美元 [175] - 2024年第一季度持续经营业务收入成本为83.4万美元，较2023年同期的101.5万美元减少18.1万美元，降幅18%；已终止经营业务收入成本为21.6万美元，较2023年同期的99.7万美元减少78.1万美元，降幅78%；本季度总收入成本为105万美元，较2023年同期的201.2万美元减少96.2万美元，降幅48%[182] - 2024年第一季度持续经营业务销售、一般和行政费用为374.7万美元，较2023年同期的172.5万美元增加202.2万美元，增幅117%[201] - 2024年第一季度持续经营业务开发成本为7000美元，较2023年同期的11.1万美元减少10.4万美元，降幅94%[186] - 2024年第一季度持续经营业务折旧、摊销和 accretion 费用为56.8万美元，较2023年同期的84.2万美元减少27.4万美元，降幅33%；已终止经营业务该费用为18万美元，较2023年同期的73.5万美元减少55.5万美元，降幅76%；本季度该费用总计74.8万美元，较2023年同期的157.7万美元减少82.9万美元，降幅53%[205] - 2024年第一季度处置资产收益337.4万美元，处置资产相关成本122.4万美元，终止经营业务总计收益215万美元，较2023年同期均增长100%[208] - 2024年第一季度利息费用498.4万美元，较2023年同期增加151.6万美元，增幅44%；持续经营业务总计费用568.3万美元，较2023年同期增加217.5万美元，增幅62%[209] - 2024年第一季度净亏损865.9万美元，较2023年同期增加530.4万美元；经营活动净现金使用542.8万美元，较2023年同期减少660.7万美元[210] - 2024年第一季度投资活动净现金流入6548.6万美元，较2023年同期增加7576.6万美元；融资活动净现金使用7663.5万美元，较2023年同期减少9600.5万美元[210] - 2024年第一季度现金及现金等价物和受限现金净减少2234.1万美元，较2023年同期减少3355.2万美元；期末余额为222.2万美元，较2023年同期减少664.6万美元[210] - 2024年第一季度支付利息（扣除资本化利息）528.7万美元，较2023年同期增加336.7万美元；支付税款52.6万美元，较2023年同期减少25.1万美元[213] - 2024年第一季度非现金融资活动中，发行股份偿还债务983.6万美元，发行股份转换债务102.9万美元，向第三方发行股份进行股票补偿11.7万美元[213] - 2024年第一季度，公司持续经营业务净亏损870万美元，2024年和2023年第一季度净亏损分别为340万美元[221] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益/（赤字）分别为-7170万美元和-6330万美元[221] - 截至2024年3月31日，公司手头有140万美元的无限制现金[221] - 2024年第一季度持续经营业务总其他费用增加220万美元，主要因远期购买协议估值减少50万美元和利息费用增加150万美元，Solis债券有效利率从8.7%升至10.4% [243] - 2024年第一季度终止经营业务总其他费用减少70万美元，源于2024年1月19日和2月21日分别出售波兰和荷兰运营园区[244] - 2024年第一季度持续经营业务净亏损增加530万美元，主要因SG&A费用增加200万美元、其他费用增加70万美元、利息费用增加150万美元和收入减少170万美元，部分被收入成本减少20万美元、折旧减少30万美元和开发成本减少10万美元抵消[245] - 2024年第一季度终止经营业务净收入增加300万美元，主要因收入成本减少80万美元、折旧减少50万美元、利息费用减少70万美元和资产处置收益增加220万美元，部分被收入减少120万美元抵消[247] - 截至2024年3月31日，高级担保绿色债券为8726.4万美元，高级担保债务和本票为3152.3万美元，总债务为1.18787亿美元；现金及现金等价物为138.1万美元，受限现金为84.1万美元，持续经营业务可用资金为222.2万美元[251] - 2021年1月，子公司Solis发行最高2.42亿美元（2亿欧元）3年期高级担保绿色债券，截至2024年3月31日和2023年12月31日，债券未偿还金额分别为8730万美元和1.661亿美元[254] - 2024年第一季度末与2023年末相比，公司多项贷款本金余额有变化，如AEG MH02从1100万美元降至1080万美元[264] - 2024年3月31日和2023年3月31日，公司持续经营业务的经营租赁费用分别为6.5万美元和5万美元[278] - 截至2024年3月31日，公司未来最低合同经营租赁付款总额为311.3万美元，扣除利息后为136.5万美元[279] - 2024年第一季度与2023年同期相比，经营活动净现金使用增加660.7万美元，投资活动净现金提供增加6651.4万美元，融资活动净现金使用增加7857.2万美元[282] - 2024年第一季度持续经营业务净现金使用较2023年增加660万美元，主要因利息、销售及管理费用增加和收入减少[284] - 2024年第一季度终止经营活动使用的净现金较2023年增加130万美元[285] - 2024年第一季度净收入增加300万美元，主要受波兰公园出售收益推动[285] - 2024年第一季度持续投资活动提供的净现金较2023年增加6650万美元，源于波兰公园5940万美元和荷兰公园710万美元的出售收入[286] - 2024年第一季度终止投资活动使用的净现金较2023年减少5.2万美元，因波兰一个小型杂项项目终止确认[287] - 2024年第一季度持续融资活动使用的净现金较2023年减少7860万美元，主要因向Solis债券本金余额支付7520万美元[288] - 2024年第一季度终止融资活动使用的净现金较2023年增加280万美元，因2023年与母公司的关联方交易活动[288] 子公司Solis相关 - 截至2024年3月31日，Solis违反三项财务契约，Solis债券未偿还金额为8080万欧元（约8730万美元）[224][225] - 2023年10月16日至2024年3月12日，Solis债券持有人多次批准延长临时豁免和到期日至2024年11月29日[227] - 2023年12月28日至2024年2月21日，Solis出售意大利、波兰和荷兰子公司股份，共获约7960万欧元（约8660万美元）[228][229] - 2024年2月14日，Solis行使赎回权偿还约6850万美元债券，5月1日支付约107万美元利息，约为2024年第一季度应付利息的50%[229] - 截至2024年3月31日，Solis违反三项财务契约，包括最低流动性契约、最低股权比率契约和杠杆比率契约，债券持有人有权在Solis未全额偿还债券时转移其及子公司所有权并出售资产，截至2024年3月31日欠款约8730万美元[255][256] - 债券持有人多次批准延长Solis债券临时豁免和到期日，目前到期日延至2024年4月30日，可酌情延至11月29日[257] - 2023年12月28日至2024年2月21日，公司出售意大利、波兰和荷兰子公司股份，分别获约1750万美元、5910万美元和700万美元[259][260] 合规相关 - 2024年2月2日至3月19日，公司普通股连续32个工作日未维持每股1美元的最低收盘价，需在2024年9月16日前恢复合规[230] - 截至2024年3月31日，公司上市证券最低市值连续30个工作日低于3500万美元，需在11月4日前的合规期内，连续10个工作日市值达到或超过3500万美元以恢复合规[231] - 2024年2月2日至3月19日，公司普通股连续32个工作日未维持每股1美元最低收盘价，获180天合规期至9月16日[261] 会计政策与市场风险 - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，应追溯应用于财务报表中列报的所有前期，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始的财年中期生效，公司正在评估对财务报表和相关披露的影响[237] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，应前瞻性应用，2024年12月15日后开始的年度期间生效，公司预计该更新不会对财务状况或经营成果产生影响[236] - 自提交2023年10 - K年度报告以来，公司认为对经营成果和财务状况有重大影响的会计政策无重大变化[289] - 公司编制简明合并财务报表所采用的会计原则在所有重大方面符合GAAP[289] - 有关市场风险的定量和定性披露，可参考2023年12月31日结束年度的10 - K年度报告[292] - 自2023年12月31日以来，公司面临的市场风险无重大变化[292] 公司运营子公司与融资安排 - 截至2024年3月31日，公司有42家运营子公司[219] - 2022年12月21日，公司爱尔兰子公司与德意志银行达成最高5亿欧元无承诺循环债务融资安排，目前未提款，欠约180万欧元安排和承诺