财务状况 - 截至2023年3月31日，公司总资产1.92亿美元，总负债1.00亿美元，股东权益9193.4万美元[2] - 截至2023年3月31日，公司营运资金赤字1970万美元，现金及现金等价物为340万美元[9] - 2023年3月31日贸易应收款为588.2万美元，2022年12月31日为562.4万美元[18] - 2023年3月31日物业、厂房及设备账面总值为3.67102亿美元，累计折旧和损耗为2.04605亿美元[21] - 2023年3月31日净金属合同负债期末余额为3412.3万美元，2022年12月31日为3098.9万美元[29] - 截至2023年3月31日，公司已通过发行44085122股普通股，从2021年5月的ATM协议中获得总计4440万美元的毛收入，交易成本约170万美元[41] - 截至2023年3月31日，公司发行209004009股普通股（2022年：204455721股），无优先股（2022年：无）[43] - 截至2023年3月31日，公司贸易应收款信用风险敞口为590万美元，2022年12月31日为560万美元[60] - 公司金融负债和准备金按未折现基准计算，2023年3月31日总计1.08044亿美元[62] - 公司租赁负债按5% - 20%的增量借款利率折现，2023年3月31日和2022年12月31日期末均为314.2万美元[62] - 2023年3月31日，一级公允价值计量中现金及现金等价物为339.3万美元、受限现金为419万美元[79] - 2023年3月31日，二级公允价值计量中贸易及其他应收款为965.6万美元、衍生工具为86.8万美元、金属合约负债为3412.3万美元[79] - 截至2023年3月31日，公司总资产1.91992亿美元，总负债1.00058亿美元[80] 经营业绩 - 2023年第一季度，公司净亏损1052.4万美元，较2022年同期的29.6万美元有所增加[3] - 2023年第一季度，公司营收2209.3万美元，较2022年同期的2643.6万美元减少434.3万美元[3] - 2023年第一季度，公司销售成本1778.4万美元，较2022年同期的1661.9万美元增加116.5万美元[3] - 2023年第一季度存货确认为销售成本的金额为1780万美元，2022年同期为1660万美元[20] - 2023年第一季度，公司总销售收入为3168万美元（2022年：3473.4万美元），总衍生定价调整为12.8万美元（2022年：257.5万美元），毛收入为3180.8万美元（2022年：3730.9万美元）[55] - 2023年第一季度，销售成本为1778.4万美元（2022年：1661.9万美元），公司一般及行政费用为235.1万美元（2022年：264.9万美元）[56][57] - 2023年第一季度估计平均年所得税率为26.5%，与2022年全年持平；截至2023年3月31日，净递延所得税负债为37.1万美元（2022年：34.8万美元）[57][58] - 2023年第一季度公司总营收2.2093亿美元，2022年同期为2.6436亿美元，同比下降16.4%[81] - 2023年第一季度公司净亏损1052.4万美元，2022年同期净亏损29.6万美元[81] - 2023年第一季度，公司向两大客户销售精矿和制成品，占Cosalá Operations和Galena Complex收入的50%；2022年同期，一个主要客户占这两个业务收入的99%[81] 现金流情况 - 2023年第一季度，公司经营活动产生的净现金为166万美元，2022年同期使用182.3万美元[5] - 2023年第一季度，公司投资活动使用的净现金为576.4万美元，2022年同期为348万美元[5] - 2023年第一季度，公司融资活动产生的净现金为564.3万美元，2022年同期为936.2万美元[5] - 2023年第一季度，公司因Cosalá业务维护停工、Galena提升机项目资本成本、汇率及商品价格波动和通胀压力影响现金流[10] 证券上市与融资 - 公司普通股在多伦多证券交易所和纽约证券交易所美国板上市，代码分别为“USA”和“USAS”[6] - 2020年至2023年至今公司通过股权发行、债务安排等成功筹集资金，但未来能否获得足够融资不确定[11] - 2019年4月3日公司与Sandstorm签订2500万美元贵金属交付和购买协议，2023年2月26日修订协议可增加预付款[25][28] - 2021年4月28日公司发行1250万加元可转换债券，经多次修订后，截至2022年10月20日未偿还本金为2580万加元，利率为9.5%[29][34] - 2021年发行可转换债券初始确认时记录140万美元净衍生负债，2021年11月修订时记录210万美元，2022年10月修订时记录130万美元[32][33][35] - 2023年第一季度，RoyCap可转换债券本金减少60万加元，通过发行1060661股普通股结算；2022年全年减少720万加元，通过发行11240839股普通股结算[36] - 2023年第一季度，公司因赎回选择权和回售选择权的估计公允价值变动确认收益10万美元，与2022年同期持平[37] - 2022年12月12日，公司与Ocean Partners USA, Inc.修订承购协议，获得300万美元预付款融资，年利率为美国SOFR利率加6.95%，2023年2月全额提取[38] - 2022财年，公司与Sandstorm完成季度非经纪私募配售，通过发行1520万股普通股获得总计990万加元的毛收入[42] - 2023年第一季度，公司授予427.5万股股票期权，行权价为0.90加元；截至期末，共有1627万股股票期权，加权平均行权价为1.99加元[46] - 2023年4月12日，公司与Sandstorm达成400万美元净冶炼厂回报特许权协议，通过Cosalá Operations和Galena Complex产量的2.5%特许权偿还，偿还400万美元后降至0.2%，可190万美元买断[84] 资产收购 - 公司于2020年10月8日完成对墨西哥San Felipe物业的收购，截至2023年3月31日该物业账面价值为1250万美元[23] 风险情况 - 公司面临利率风险，Cosalá业务精矿预付款为3个月美元伦敦银行同业拆借利率加7%，Galena Complex精矿预付款为1个月美元有担保隔夜融资利率加4%，贷款为3个月美元有担保隔夜融资利率加6.95%[63] - 截至2023年3月31日，公司因加元和墨西哥比索计价的金融资产和负债面临外汇风险，加元/美元和墨西哥比索/美元汇率分别为1.35和18.11[64] - 汇率变动±10%，对公司三个月净亏损的近似影响为加元39.3万美元、墨西哥比索78.9万美元[64] - 截至2023年3月31日，银、锌、铅和黄金价格±10%的波动将使贸易应收款变动约60万美元[67] - 2023年第一季度，公司非套期外汇和商品远期合约衍生工具净损益为零，含可转换债券的衍生工具总损益为收益10万美元[69] 税务事项 - 墨西哥税务机关对公司墨西哥子公司2007年税务进行重新评估，剩余560万美元待上诉，公司已计提100万美元相关负债[83]