公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总存款较2022年12月31日增长1.2%，达92.3亿美元[136] - 截至2023年6月30日，公司CET1为9.76%，资本充足[136] - 截至2023年6月30日，公司总资产为124.7亿美元，较2022年12月31日的121.5亿美元增加3.06亿美元，增幅2.5%[186] - 截至2023年6月30日，总贷款（LHI）（不含ACL）为97.2亿美元，较2022年12月31日的95亿美元增加2.2亿美元，增幅2.3%[188] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，总LHI（不含MW贷款）占存款的比例分别为100.4%和99.3%，占资产的比例分别为74.2%和78.2%[189] - 截至2023年6月30日，非performing资产为6830.4万美元，占总资产的0.55%，非performing贷款占总贷款的0.71%；2022年12月31日，非performing资产为4366.7万美元，占总资产的0.36%，非performing贷款占总贷款的0.48%[192] - 截至2023年6月30日，贷款总额为97.06139亿美元，较2022年12月31日的95.01624亿美元有所增加[195] - 截至2023年6月30日，ACL为1.022亿美元，较2022年12月31日增加2350万美元[198] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，表外信贷风险的ACL分别为1050万美元和1010万美元[201] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司持有的有公允价值的权益证券均为980万美元[202] - 截至2023年6月30日，公司持有的无公允价值的权益证券成本为1110万美元，较2022年12月31日的1010万美元增加[203] - 截至2023年6月30日，公司持有的FHLB和FRB股票为1.17亿美元，较2022年12月31日的1.016亿美元增加[204] - 截至2023年6月30日，债务证券账面价值为11.4亿美元，较2022年12月31日减少1.384亿美元，降幅为10.8%[205] - 截至2023年6月30日，权益法投资为5460万美元，上半年亏损100万美元[209] - 截至2023年6月30日，总存款为92.3亿美元，较2022年12月31日增加1.107亿美元，增幅为1.2%[210] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，总存款分别为92.34亿美元和91.23亿美元[211] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，FHLB总可用借款额度分别为11.2亿美元和7.873亿美元，未偿还余额分别为13.3亿美元和11.8亿美元，加权平均利率分别为4.70%和1.73%[213] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，FRB贴现窗口可用借款额度分别为27.2亿美元和11.4亿美元，均无未偿还借款；2023年6月30日BTFP可用借款额度为4.636亿美元，无未偿还借款[214] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别维持与商业银行的四条和五条信贷额度，可借款总额分别为1亿美元和1.75亿美元，均无未偿还借款[218] - 2023年上半年和2022年全年，平均总资产分别为122.8亿美元和109.9亿美元[220] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿还信贷承诺分别为36.1亿美元和45.1亿美元[222] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为6.639亿美元和4.361亿美元[223] - 截至2023年6月30日，股东权益总额增至14.9亿美元，较2022年12月31日增加4150万美元，增幅2.9%[229] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司和银行均符合所有适用监管资本要求，银行被归类为“资本充足”[231] 2023年第二季度财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度净收入为3370万美元，较上一季度减少470万美元，降幅12.2%[138] - 2023年第二季度基本每股收益为0.62美元，较上一季度减少0.09美元；摊薄每股收益为0.62美元，较上一季度减少0.08美元[139] - 2023年第二季度净利息收入为1.008亿美元，净利息收益率为3.51%，净利息差为2.50%；上一季度净利息收入为1.034亿美元，净利息收益率为3.69%，净利息差为2.74%[140] - 2023年第二季度利息支出为8170万美元，付息负债平均利率为3.86%；上一季度利息支出为6620万美元，付息负债平均利率为3.32%[141] - 2023年第二季度非应计贷款未确认利息收入为200万美元，上一季度为77.2万美元[142] - 2023年第二季度贷款平均余额为92.8555亿美元，利息收入为1.58685亿美元，收益率为6.85%；上一季度贷款平均余额为91.41137亿美元，利息收入为1.46801亿美元，收益率为6.51%[144] - 2023年第二季度付息活期和储蓄存款平均余额为39.19745亿美元，利息支出为3295.7万美元，利率为3.37%；上一季度平均余额为41.50995亿美元，利息支出为2985.7万美元，利率为2.92%[144] - 2023年第二季度利息收入增加1.2881亿美元，利息支出增加1.5439亿美元，净利息收入减少255.8万美元[146] - 2023年第二季度信贷损失拨备为1500万美元，上一季度为940万美元，未使用承诺收益为110万美元，上一季度为150万美元[147] - 2023年第二季度非利息收入为1370万美元，较上一季度增加16.1万美元，增幅1.2%，主要因债务证券销售损失减少和客户掉期收入增加[149] - 2023年第二季度政府担保贷款净收入为414.4万美元，较上一季度减少554.4万美元，降幅57.2%，主要因公允价值和销售收益减少[151] - 2023年第二季度权益法投资收入为48.5万美元，上一季度亏损150万美元，主要因Thrive削减开支和退出长期锁定期[152] - 2023年第二季度客户掉期收入为96.1万美元，较上一季度增加74.4万美元，增幅342.9%，主要因交易执行增加[153] - 2023年第二季度非利息支出为5720万美元，较上一季度增加58.2万美元，增幅1.0%，主要因专业和监管费用、营销费用增加[156] - 2023年第二季度薪资和员工福利为2870万美元，较上一季度减少320万美元，降幅10.1%，主要因贷款生产减少和薪资税费用降低[156] - 2023年第二季度所得税费用为970万美元，较上一季度减少130万美元，有效税率为22.4%[161] 2023年上半年财务数据关键指标变化 - 2023年上半年净利润为7210万美元，较去年同期增加900万美元，增幅14.3%，基本每股收益和摊薄每股收益均有提升[162][163] - 2023年上半年净利息收入为2.042亿美元，较去年同期增加4670万美元，净息差增加28个基点至3.60%[164] - 2023年上半年贷款平均余额92.14亿美元，利息收入3.05亿美元，收益率6.69%；2022年同期平均余额72.33亿美元，利息收入1.47亿美元，收益率4.09%[168] - 2023年上半年净息差为3.60%，2022年同期为3.32%；净利息收入2.04亿美元，2022年同期为1.58亿美元[168] - 2023年上半年利息收入增加1.78亿美元，其中因利率变动增加1.40亿美元，因规模变动增加3793万美元；利息支出增加1.31亿美元，其中因利率变动增加1.27亿美元，因规模变动增加4477万美元[171] - 2023年上半年信贷损失拨备为2480万美元，2022年同期为900万美元，增加1580万美元；未使用承诺拨备为36.8万美元，2022年同期为49.3万美元[172] - 2023年上半年非利息收入为2720万美元，较2022年同期的2550万美元增加170万美元，增幅6.9%[174] - 2023年上半年贷款手续费减少160万美元，主要因银团贷款手续费收入减少97.5万美元等[174] - 2023年上半年债务证券销售损失530万美元，因公司在3月初出售1.16亿美元投资证券[175] - 2023年上半年政府担保贷款净收入增加820万美元，主要因美国农业部贷款收益增加830万美元，部分被美国小企业管理局贷款收益减少55.7万美元抵消[176] - 2023年上半年权益法投资损失100万美元，较2022年同期的收益130万美元减少240万美元[177] - 2023年上半年客户掉期收入减少110万美元，降幅48.0%，主要因交易执行减少[178] - 2023年上半年非利息支出为1.138亿美元，较2022年同期的9470万美元增加1910万美元，增幅20.1%[180] - 2023年上半年所得税费用为2070万美元，较2022年同期的1620万美元增加460万美元，2023年上半年有效税率为22.3%，2022年同期为20.4%[184] - 2023年上半年薪资和员工福利为6050万美元，较2022年同期增加610万美元，增幅11.2%；专业和监管费用为1125.7万美元，较2022年同期增加523.4万美元，增幅86.9%；数据处理和软件费用为942.9万美元，较2022年同期增加312.2万美元，增幅39.1%；其他非利息支出为1260.9万美元，较2022年同期增加387.9万美元，增幅44.4%[180][181][182] - 2023年上半年净贷款冲销增加670万美元，增幅为118.4%[200] - 2023年上半年经营活动净现金流入较2022年同期减少92.4万美元，投资活动净现金流出减少14.7亿美元，融资活动净现金流入减少12.7亿美元[224][225][226][227] 不同类型贷款业务数据关键指标变化 - 2023年6月30日，商业贷款金额为28.50084亿美元，占比29.4%，较2022年12月31日减少9226.4万美元，降幅3.1%[190] - 2023年6月30日，非业主占用商业房地产（NOOCRE）贷款金额为25.09731亿美元，占比25.9%，较2022年12月31日增加1.68352亿美元，增幅7.2%[190] - 2023年6月30日，多户住宅贷款金额为5.92473亿美元，占比6.1%，较2022年12月31日增加2.69794亿美元，增幅83.6%[190] 公司会计政策与风险管理相关 - 公司确定编制合并财务报表最关键的会计政策与ACL、业务合并、债务证券和商誉有关，自2022年12月31日以来，关键会计政策除报告中所述更新外无变化[235] - 商誉每年10月31日或触发事件发生时进行潜在减值审查，可先评估定性因素，若报告单元公允价值低于账面价值可能性超50%，则进行定量减值测试[237] - 2023年第二季度，公司因银行业动荡确定商誉减值可能性大于50%，于5月31日进行定量减值评估，报告单元公允价值超账面价值约26%，商誉未减值[240] - 公司作为金融机构，主要市场风险是利率波动，通过构建资产负债表管理利率风险敞口，不使用杠杆衍生品等工具降低利率风险[243][245] - 公司资产负债委员会根据董事会批准的政策管理利率风险，制定策略时考虑利率前景、潜在变化等因素，定期审查资产负债对利率变化的敏感性等内容[246] - 公司使用利率风险模拟模型和冲击分析测试净利息收入和资产负债表的利率敏感性，静态资产负债表利率冲击分析用于估计不同利率情景下利率变化对净利息收入的潜在影响[247][248] - 公司内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净收入风险在100个基点变动时降幅不超5.0%，200个基点变动时不超10.0%，300个基点变动时不超15.0%[248] - 截至2023年6月30日，利率变动+300个基点时，净利息收入变化10.52%，权益公允价值变化1.85%；+200个基点时，净利息收入变化7.13%，权益公允价值变化1.45%；+100个基点时，净利息收入变化3.61%，权益公允价值变化0.84%； -100个基点时，净利息收入变化 -3.63%，权益公允价值变化 -1.29%[249] - 截至2022年12月31日，利率变动+300个基点时，净利息收入变化13.00%，权益公允价值变化4.65%；+200个基点时，净利息收入变化8.88%，权益公允价值变化3.36%；+100