公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月29日，公司总资产为46.66313亿加元，较2024年3月31日的40.88799亿加元增长14.12%[2] - 截至2024年12月29日，公司总负债为29.10273亿加元，较2024年3月31日的24.04852亿加元增长21.02%[2] - 2024年第四季度，公司营收为6.51993亿加元，较2023年同期的7.52052亿加元下降13.30%[3] - 2024年前九个月，公司营收为19.59044亿加元，较2023年同期的22.41417亿加元下降12.51%[3] - 2024年第四季度，公司净利润为650.5万加元，较2023年同期的4718.2万加元下降86.21%[3] - 2024年前九个月，公司净利润为4091.3万加元，较2023年同期的1.45649亿加元下降71.91%[3] - 2024年第四季度，公司基本每股收益为0.07加元，较2023年同期的0.48加元下降85.42%[3] - 2024年前九个月，公司基本每股收益为0.42加元，较2023年同期的1.49加元下降71.81%[3] - 2024年前九个月，公司综合收益为1.2262亿加元，较2023年同期的1.35266亿加元下降9.34%[5] - 截至2024年12月29日，公司总股本为8.41559亿加元，较2024年3月31日的8.65897亿加元下降2.81%[2][6] - 截至2023年12月31日九个月，公司总权益为1618266美元，较3月31日的1130583美元有所增加[7] - 2024年和2023年12月31日止三个月，净收入分别为6505美元和47182美元；九个月分别为40913美元和145649美元[9] - 2024年和2023年12月31日止三个月，经营活动产生的现金流分别为66684美元和110508美元；九个月分别为 - 13555美元和11205美元[9] - 2024年和2023年12月31日止三个月，投资活动使用的现金流分别为 - 30332美元和 - 269274美元；九个月分别为 - 243952美元和 - 315454美元[9] - 2024年和2023年12月31日止三个月，融资活动产生的现金流分别为 - 21656美元和232841美元；九个月分别为344649美元和406116美元[9] - 截至2024年12月29日，公司非流动资产总计11.94942亿加元，3月31日为10.82185亿加元[88] - 截至2024年12月29日的九个月，公司总营收为19.59044亿加元，2023年同期为22.41417亿加元；且无单一客户收入占总合并收入的10%或以上，2023年同期有单一客户收入占比达25.8%[88] - 截至2024年12月29日的三个月，公司总营收为651,993千加元，2023年同期为752,052千加元；九个月总营收为1,959,044千加元，2023年同期为2,241,417千加元[90] - 截至2024年12月29日的三个月，利息费用为25,255千加元，2023年同期为16,898千加元；九个月利息费用为66,321千加元，2023年同期为47,516千加元[94] - 截至2024年12月29日的三个月，加权平均流通普通股数量为97,926,990股，2023年同期为98,906,456股；稀释后加权平均流通普通股数量为98,679,803股，2023年同期为99,540,047股[97] - 截至2024年12月29日的九个月，加权平均流通普通股数量为97,990,854股，2023年同期为97,373,957股；稀释后加权平均流通普通股数量为98,698,498股，2023年同期为98,116,884股[97] - 截至2024年12月29日，用于计算摊薄每股收益时，403,159股普通股的股票期权、2,092个RSU和202,919个基于绩效的RSU因反摊薄而被排除在外；2023年同期为174,372股普通股、125,690个RSU和0个基于绩效的RSU[99] - 截至2024年12月29日的三个月，非现金营运资金总变化为30,081千加元，2023年同期为35,689千加元；九个月非现金营运资金总变化为 - 151,073千加元，2023年同期为 - 235,977千加元[100] - 截至2024年12月29日的三个月，应收账款变化为 - 115,416千加元，2023年同期为 - 27,522千加元；九个月应收账款变化为 - 230,248千加元，2023年同期为 - 138,693千加元[100] - 截至2024年12月29日的三个月，应付账款和应计负债变化为98,383千加元，2023年同期为241千加元；九个月应付账款和应计负债变化为8,407千加元，2023年同期为 - 54,105千加元[100] 会计准则相关情况 - 公司于2024年4月1日采用对IAS 1的修订，该修订对中期简明合并财务报表无影响[14][16] - IASB于2024年4月9日发布IFRS 18，将于2027年1月1日或之后开始的报告期取代IAS 1，公司正在评估其影响[17] 外部政策影响 - 美国宣布可能对从加拿大、墨西哥和中国的进口产品征收关税，其对公司财务状况、现金流和运营的影响尚不确定[21] - 2024年4月1日起，加拿大实施的Pillar Two立法引入15%全球最低税，公司在截至2024年12月29日的三个月和九个月分别确认相关所得税费用52.8万加元和157.9万加元[71] - 2024年6月20日，Bill C - 59获得皇家批准，对某些股票回购征收2%的税[72] 公司收购业务情况 - 2024年7月24日，公司收购Paxiom Group 100%的股份，最终调整后总购买价格为146438美元[22][23] - 收购Paxiom现金对价146,438千加元，扣除获现9,923千加元后，投资活动用现136,515千加元，净可辨认资产66,901千加元，商誉79,537千加元[24] - 2024年12月29日止三个月，Paxiom收购价分配调整使营运资金减少812千加元、商誉减少1,468千加元[25] - 自收购日至2024年12月29日，Paxiom贡献约22,323千加元收入，净亏损1,235千加元；若年初收购，九个月收入增17,859千加元、净利润降988千加元[27] - 收购Heidolph总价45,064千加元，扣除获现2,190千加元后，投资活动用现42,874千加元，净可辨认资产42,722千加元，商誉2,342千加元[28][29] - 2024年12月29日止三个月，Heidolph收购价分配调整使营运资金减少299千加元，其他长期负债增200千加元、商誉增499千加元[30] - 自收购日至2024年12月29日，Heidolph贡献约23,335千加元收入，净亏损1,066千加元；若年初收购，九个月收入增29,169千加元、净利润降1,333千加元[31] 公司资产项目变化情况 - 2024年12月29日存货366,207千加元，较3月31日295,880千加元增加；三个月和九个月存货减值分别为1,007千加元和3,073千加元[32] - 2024年12月29日使用权资产120,209千加元，较3月31日105,661千加元增加；租赁负债127,078千加元，较3月31日111,379千加元增加[34][35] - 截至2024年12月29日，物业、厂房及设备成本总计473,534千加元，较3月31日的422,839千加元增加11.99%；净值为320,133千加元，较3月31日的296,977千加元增加7.80%[42] - 截至2024年12月29日，商誉账面价值为1,369,149千加元，较3月31日的1,228,600千加元增加11.44%[43] - 截至2024年12月29日，无形资产成本总计1,058,491千加元，较3月31日的1,010,425千加元增加4.76%；净值为754,600千加元，较3月31日的679,547千加元增加11.04%[44] - 截至2024年12月29日，公司准备金总计35,749千加元，较3月31日的35,978千加元减少0.64%[50] - 截至2024年12月29日，贸易应收款为663,146千加元，3月31日为437,329千加元；合同资产为619,510千加元，3月31日为704,703千加元；合同负债为 - 346,271千加元，3月31日为 - 312,204千加元；净合同余额为853,614千加元，3月31日为778,772千加元[91] - 截至2024年12月29日，合同成本为4,493,011千加元，3月31日为3,936,631千加元；估计收益为1,593,204千加元，3月31日为1,354,259千加元；进度账单为 - 5,812,976千加元，3月31日为 - 4,898,391千加元；净合同资产和负债为273,239千加元，3月31日为392,499千加元[92] 公司金融工具及信贷安排情况 - 2024年12月5日，公司结算交叉货币利率互换工具，获7,707千加元，16,555千加元记为投资活动现金支出，24,262千加元记为融资活动现金收入[36] - 2024年12月5日，公司签订交叉货币利率互换工具，分别将175,000千美元和165,328欧元换成加元，2027年12月15日到期[37][39] - 2024年截至12月29日的三个月和九个月，公司在外汇风险管理远期合约上分别录得风险管理损失13,310千加元和17,501千加元，而2023年同期分别为收益1,487千加元和6,333千加元[49] - 公司的信贷安排包括750,000千加元的有担保承诺循环信贷额度和300,000千加元的全额提取非摊销有担保定期信贷额度，均于2026年11月4日到期[55] - 截至2024年12月29日，公司在信贷安排下已使用519,347千加元，其中519,335千加元归类为长期债务，较3月31日的703,972千加元减少26.22%[55] - 信贷安排利率方面，优惠利率和基准利率贷款的利率为代理行优惠利率或美元基准利率加0.45% - 2.00%的利差，其他类型贷款的利率为对应参考利率加1.45% - 3.00%的利差，使用金融信用证费用为1.45% - 3.00%，非金融信用证费用为0.97% - 2.00%，备用费用为0.29% - 0.60%[56] - 截至2024年12月29日，公司额外信贷安排可用额度为113,741美元，未偿还总额为6,448美元，其中银行负债4,252美元（2024年3月31日为4,060美元），长期债务2,196美元（2024年3月31日为2,299美元），信用证为零（2024年3月31日为376美元），利率为0.03% - 8.45%[58] - 公司发行的350,000美元美国高级票据年利率为4.125%，2028年12月15日到期，若发生控制权变更，回购价格为本金的101%加应计未付利息，已递延交易费用8,100美元[59][60] - 2024年8月21日和12月19日，公司分别完成400,000美元和200,000美元加元高级无抵押票据的私募发行，年利率为6.50%，2032年8月21日到期，额外发行的票据溢价1,250美元，已递延交易成本9,502美元[61][62] -