文章核心观点 公司发布多项公告，包括会计政策变更、注册资本变更、取消监事会、修订《公司章程》及部分治理制度、2024年度利润分配预案、获得客户项目定点以及第四届董事会第十一次会议决议等内容，这些变更和决策符合相关规定，对公司财务、经营等方面有不同影响 [2][9][11][15][25][34] 会计政策变更 变更情况概述 - 变更原因：2024年12月财政部发布《企业会计准则解释第18号》，规定不属于单项履约义务的保证类质量保证会计处理，自印发日施行，允许提前执行 [3] - 变更日期：自2024年1月1日起执行新会计政策 [4] - 审议程序：根据国家统一会计制度要求变更，无需提交董事会、监事会和股东会审议 [5] 具体情况 - 变更前政策：执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》等相关规定 [6] - 变更后政策：按《解释第18号》要求执行，未变更部分仍按前期规定执行 [7][8] 对公司影响 变更后会计政策能更客观、公允反映公司财务状况和经营成果，符合规定和实际情况，不会对财务、经营和现金流产生重大影响，不损害股东利益 [9] 变更注册资本、取消监事会及修订制度 变更注册资本 因2019年公开发行的可转换公司债券在2023年7月13日至2024年12月17日期间转股6,192,323股，公司总股本由308,284,869股增至314,477,192股，注册资本由308,284,869元增至314,477,192元 [11] 取消监事会 2024年12月27日证监会要求上市公司在2026年1月1日前在公司章程中规定在董事会设审计委员会，行使监事会职权，不设监事会或监事 [12] 《公司章程》修订 - 修订原因：为保持与新施行法律法规一致性，结合公司实际情况 [13] - 修订内容：对注册资本、监事会设置、审计委员会职责等相关条款及部分公司治理制度修订，废止监事会相关制度，还调整部分字词，其他条款不变，条款序号相应调整 [13][14] - 生效情况：修订后的《公司章程》在上海证券交易所网站披露，尚需股东会审议通过，以市场监督管理部门核准登记为准，董事会提请股东会授权办理变更登记手续 [14] 其他公司治理制度修订 根据相关法律法规和《公司章程》最新修订情况，为完善公司治理体系，结合实际对相关治理制度进行修订，具体修订情况详见上海证券交易所网站披露的各项制度 [15] 2024年度利润分配预案 主要内容 - 具体内容：2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润115,068,542.62元，母公司累计未分配利润416,687,053.51元，拟以股权登记日总股本为基数，每股派发现金红利0.15元（含税），截至2024年12月31日总股本314,477,192股，拟派发现金红利47,171,578.80元（含税），本年度现金分红总额93,414,942.30元，占净利润比例81.18%，如总股本变动，维持每股红利不变，调整分配总额，预案尚需股东会审议 [17][18][19] - 最近三年分红情况：文档未详细披露 [20] 决策程序 - 董事会会议：2025年4月25日第四届董事会第十一次会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过预案，符合《公司章程》规定 [20] - 监事会意见：2025年4月25日第四届监事会第九次会议审议通过预案，认为符合规定，兼顾公司发展和投资者回报，不损害股东利益 [21] 获得客户项目定点 定点函概况 子公司安徽雄邦近日收到国内某头部新能源汽车客户定点通知函，被确定为六款产品供应商，包括镁合金支架、铝合金一体化后地板和四款车身结构件项目，镁合金支架应用半固态注射成型新工艺技术，预计2026年上半年量产，项目生命周期四年，全周期销售总金额预计7.50 - 8.50亿元 [27][29] 对公司影响 - 技术与产品：有利于开拓汽车镁合金轻量化新产品系列，巩固大型一体化车身结构件技术和产品实力 [30] - 业绩：预计不会对本年度业绩产生重大影响，有利于提高未来年度业务收入和经营业绩 [30] 第四届董事会第十一次会议决议 公司于2025年4月25日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过《关于变更注册资本、取消监事会并修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会审计委员会实施细则〉的议案》《关于修订〈内部审计管理制度〉的议案》《关于文灿集团股份有限公司2024年度利润分配预案的议案》 [11][20]