公司公告核心内容 - Cohen & Steers旗下封闭式基金宣布2026年10月、11月和12月的月度分配方案[1] - 分配将按以下时间表执行：10月除息/登记日为10月13日，支付日为10月30日；11月除息/登记日为11月10日，支付日为11月30日；12月除息/登记日为12月8日，支付日为12月31日[3] 各基金月度分配金额 - Cohen & Steers Closed-End Opportunity Fund (FOF) 月度股息为0.087美元[1] - Cohen & Steers Limited Duration Preferred and Income Fund (LDP) 月度股息为0.131美元[2] - Cohen & Steers Select Preferred and Income Fund (PSF) 月度股息为0.126美元[2] - Cohen & Steers Tax-Advantaged Preferred Securities and Income Fund (PTA) 月度股息为0.134美元[2] - Cohen & Steers Total Return Realty Fund (RFI) 月度股息为0.080美元[2] - Cohen & Steers Real Estate Opportunities and Income Fund (RLTY) 月度股息为0.110美元[2] - Cohen & Steers REIT and Preferred and Income Fund (RNP) 月度股息为0.136美元[2] - Cohen & Steers Quality Income Realty Fund (RQI) 月度股息为0.090美元[3] - Cohen & Steers Infrastructure Fund (UTF) 月度股息为0.165美元[3] 分配政策与资金来源 - PTA、RLTY、LDP和PSF基金向普通股东支付固定利率的月度现金分配，该利率可能不时调整[3] - 这些基金的分配反映净投资收入，也可能包括净已实现资本利得和/或资本返还[3] - 资本返还是指基金分配超过其净投资收入的部分，该超额部分从基金资产中分配[3] - 根据联邦税收法规，基金分配的资本返还部分可能被视为普通收入征税[3] - 月度分配金额可能因多种因素而变化，包括投资组合和市场状况的变化[3] 特定基金的管理分配计划 - FOF、RFI、RNP、RQI和UTF基金根据其管理分配计划宣布月度分配[4] - 每只基金根据美国证券交易委员会授予的豁免救济实施了管理分配政策[4] - 该政策赋予每只基金更大的灵活性，可在全年实现长期资本利得，并每月定期向股东分配这些利得[4] - 每只基金的董事会可随时修改、终止或暂停管理分配政策，这可能对基金份额的市场价格产生不利影响[4] 分配来源与税务信息 - 基金对REITs、MLPs和/或CEFs的投资分配，可能根据年末后REITs、MLPs和CEFs向基金报告的股息性质，被定性为资本利得和/或资本返还[5][6] - 每只基金的分配可能包括净投资收入、长期资本利得、短期资本利得和/或资本返还[7] - 每月分配支付日前，基金将发布新闻稿和通知，包含分配金额和来源信息[7] - 该通知仅用于信息目的，不用于税务报告[7] - 股东不应使用该信息准备纳税申报表，将收到1099-DIV表格用于联邦所得税申报[8] 公司背景 - Cohen & Steers是一家全球领先的投资管理公司，专注于实物资产和另类收入，包括上市和私募房地产、优先证券、基础设施、资源股票、大宗商品以及多策略解决方案[10] - 公司成立于1986年，总部位于纽约市，在伦敦、都柏林、香港、东京和新加坡设有办事处[10]