文章核心观点 - 国海证券研报指出农业银行营收增速提升且资产质量核心指标稳健，维持“买入”评级 [1] - 2026年前三季度营业收入同比+12.33%，归母净利润同比+7.10%，营收增速较上半年继续提升 [1] - Q3单季营收增速提升，县域贷款增速高于全行，县域仍是差异化优势 [1] 营收与利润表现 - 2026年前三季度营业收入同比+12.33% [1] - 2026年前三季度归母净利润同比+7.10% [1] - 营收增速较上半年继续提升，Q3单季营收增速提升 [1] 资产负债与县域业务 - Q3末贷款总额较年初+7.35% [1] - Q3末存款较年初+4.60% [1] - 县域贷款较年初+10.11%，占全行贷款约41.3% [1] - 县域存款较年初+4.35%，县域仍是差异化优势 [1] 资产质量与拨备 - Q3末不良率1.23%，较Q2末1.25%下降2bp，资产质量进一步提升 [1] - Q3末拨备覆盖率289.13%，较Q2末290.1%略有下降约0.97pct [1] - 农业银行风控体系稳健 [1]