江苏舜天股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （第十届董事会第二十五次会议审议通过） 1 总则 1.1为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定，公司 特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 1.2董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门 工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工 作。审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作，审计委 员会的提案应当提交董事会审议决定。 1.3审计委员会委员应当保证足够的时间和精力履行委员会的 工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计 工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整 的财务报告。 1.4公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或 机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管 理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门 应当给予配合。 2 人员组成 2.1审计委员会由董事会任命三名或者以上董 ...