东方明珠新媒体股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 [2024 年 3 月 18 日，经公司第十届董事会第十次（临时）会议审议通过] 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到内部审计、外部审计，确 保董事会对高管层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公 司章程》《公司董事会议事规则》及其他有关规定，公司设立董事会 审计委员会（以下简称：审计委员会），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工 作机构，主要代表董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的制定 和执行情况的监督检查职能。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中包括两名独立董 事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士，审计委员会成员应 当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委 员担任，负责主持 ...