江苏连云港港口股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 江苏连云港港口股份有限公司（以下简称"公司"）聘请上会会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"上会所"）作为公司 2023 年度年报审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》以及《江苏连云港港口股份有限公司会计师事务所选聘管理制度》要求， 通过了解上会所基本情况、内部治理现状，以及对公司开展的年度财务报表审计 及内部控制审计工作的监督跟进，对上会所 2023 年度履职情况进行评估。具体 情况如下： （四）业务质量内部控制情况 上会所业务质量控制管理制度主要包括： | 序号 | 制度名称 | | --- | --- | | 1 | 质量管理制度 | | 2 | 审计业务操作流程 | | 3 | 业务执行流程制度 | | 4 | 关于业务承接和保持的规定 | | 5 | 业务委派制度 | | 6 | 业务收费标准及管理办法 | | 7 | 关于客户分类以及相应的质量控制部专门复核的规定 | | 8 | 关于业务项目意见分歧解决的规定 | | 9 | 关于内部监控检查规定 | | 10 | ...